摘 要：随着我国社会经济发展进入新阶段以及城市化、老龄化、经济全球化的演变，医疗保险个人账户金管理和使用过程中存在账户支付范围狭窄、缺乏共济性等诸多问题也阻碍着医疗保险效能的发挥，本文从个人账户互济和拓展支付范围等方面对医疗保险个人账户管理的改革进行了探讨。
　　关键词：探索；医疗保险；个人账户管理；改革；拓展
　　
　　1 目前账户金的使用方法带来的问题
　　(1)账户金使用缺乏灵活性。医保基金大量结余的新闻，频见于媒体。由监察部会同卫生部对全国医疗保险基金使用情况进行的检查表明，目前各地医保基金结余率居高不下，2008年医保基金结余率高达32.8%，远高于发达国家10%左右的结余率。其中，个人账户发生结余十分普遍，统筹账户的结余额度也相当之大。
　　(2)个人账户金使用缺乏共济性。个人账户金属于个人所有，没有互助互济，不能在群体之间分散医疗风险，不同收入、不同年龄、不同健康的人群之间存在巨大的医疗不平等，弱势人群在消除医疗风险方面处于非常不利的地位。截至2008年底，全国基本医疗保险，包括职工和居民，参保人数只有3.17亿。众多的未参保人群，有病无力求治者众多，困厄不堪。面对积累过高的医疗账户金，还要借钱为家人看病的事经常发生，到2008年胜利油田医疗账户金结余几亿元，另一方面油田职工为亲属现金支付医疗费上亿元。有些家庭因病返贫，一些职工感慨的说：抱着金砖要饭吃。
　　(3)账户金支付范围狭窄。过去不少地方政府对医保基金的态度是索取型的，极力追求结余，甚至将结余资金挪作他用，于是对账户金使用的范围限制颇多，全国大部分地方账户金只能支付门诊医疗费，对健康保健预防免疫大门紧闭。对此带来的一些问题已经开始显现，例如花钱多买不到好药、挂号费高于药费、保健预防滞后等等。
　　
　　2 拓展医疗保险个人账户金的使用
　　针对医疗保险账户金使用中存在的诸多问题，笔者认为应从以下几个方面拓展个人账户的功能：
　　(1)建立医疗保险个人账户的互助互济制度，使医疗保险惠及更多的人。就医疗保险个人账户的互助互济，有些地方已经搞了试点，例如江苏省盐城市2008年4月，在全国率先出台了《市区职工基本医疗保险参保人员用个人医疗账户沉淀基金为其亲属缴纳居民基本医疗保险费的办法》，在该政策的推动下，盐城市的居民医保覆盖率达到了全省最高的99%，基本实现了应保尽保。江苏省医保中心研究人员齐骥博士说：“很明显的一个好处是，扩大了医保参保面，让那些以前有病只能捱的未参保贫困人员，也有条件求治。”个人账户金作为个人所有的基金，具有私有属性，在使用上应考虑个人的意愿，即便是最早使用医疗保险个人账户的新加坡，为解决个人账户不能共济，不能有效化解高额医疗费支付风险的问题，也调整了个人账户的功能。就个人账户金结余部分购买商业保险，降低高额医疗费支付风险也应探索。
　　(2)扩大医疗保险个人账户的支付范围，使医疗保险功能更加完善。个人账户支付范围的扩大一是对住院自负部分以及对健康保健、疾病预防费用的结算；二是扩大对治疗项目和药物范围的支付。目前应认真研究怎样更有效地发挥个人账户的作用，特别是健康人群的个人账户如何使用。健康人不需要花看病钱的观念是错误的，健康是需要维护的。如果基本医疗保险与预防保健能够结合起来，使那些还没有得病的健康人和亚健康人能够使用个人账户的积余进行健康保健和疾病预防，既有利于减轻医疗保险基金的负担，也有利于实现健康的最终目标。预防上多花一点钱就能在疾病治疗上少花很多钱。而个人账户正是基本医疗保险与预防保健的结合途径，个人账户也因此找到了发展的出路。江苏省泰州市医疗保险个人账户使用新政实施后，个人到医院体检的人显著增多，人们更有条件关心自己的身体健康，这样有病可以尽早发现，尽早治疗。药房买药豁免目录限制，也让不少参保人员受益。泰州靖江市的李某，因心脏病需服用进口药物“波立维”。往昔他在医院自费购买，因为“波立维”在医保药目录之外。现在，他改去药房买，用医疗保险个人账户结账，毋庸支付现金。
　　经过十几年的探索，我们国家的医疗保险逐步走向健康发展的道路，形成了自己的特色，但我们也要深刻的认识到我们还有许多问题要解决，在医疗保险工作中我们要坚持以科学发展观为精神统领，以参保人利益为出发点和落脚点，把科学发展观贯彻落实到医疗保险工作的各个方面，把医疗保险越办越好。
　　
　　参考文献
　　[1]王珏磊.医保“家庭账户”探路江苏[N].时代周报.
　　[2]人力资源和社会保障部[N].2007年劳动和社会保障事业发展统计公报.