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摘 要 现阶段我国农村的发展受困于资金瓶颈，贷款难、贷款资金不足问题严重制约着农村的经济发展。2007至11年期间，农村地区陆续出现了许多村级农业担保公司，它的出现使得当地多年存在的资金瓶颈和贷款问题得到了有效的解决，给我们带给了一种新的农民农业贷款模式。本文从实证角度来探究村级农业担保公司模式对于目前中国农村存在的贷款问题的解决思路。旨在通过对这种新模式的研究来探索农村贷款的新出路。最后，希望本文的分析和建议有利于农村贷款问题的解决，有利于农村经济建设的发展。
关键词 村级农业担保公司 农民农业贷款 资金瓶颈 新模式
中图分类号：F832.35 文献标识码：A
一、农村农业担保公司的现状及其运营模式
（一）我国农业融资存在的困难。
在我国农村地区有着众多的农业小企业，这些企业具有设备简陋、管理简单、固定资产或抵押品交少的特点。正因为此状况的存在，此类企业难以通过抵押方式进行贷款，从而在资金链上容易脱节，不利于抗风险和进行产品的更新换代。一方面是单位资金需求量少，贷款成本较高，另一方面银行、大企业不敢对其发放贷款，使得企业难以持续生产，农民收入难以增加，农业担保公司的出现有着其必然性。
（二）农村农业担保公司的运作。
农村农业担保公司是由农村当地农户不等额出资所组成，担保公司的注册资本金长期存在信用社中作为担保保证金，并且，担保公司每年按信用社的要求提取25%的收入存入信用社作为风险准备金。对出资额较大的农户确立为大股东，每个大股东下有不定量的农户，农户向股东报名认购，股东负责自己下面的村民。
在农户需要贷款时，农户会前往各自的股东处进行报名，由于都处在同一个村落，因此公司可以方便准确地了解和考察该农户的生产以及偿还能力，只要是用于从事生产活动并且年龄小于60岁，公司会在确定其有能力之后将会根据信用社上面贷款人数的通知，告知相应人数的农户到信用社进行贷款的办理；办理完后，信贷员会定期下来考察贷款的人。一般，担保公司报上去的人都可以一次性办理贷款。
在办理贷款时，夫妻双方需要提供相关证件，同时在贷款时缴纳1/6的责任准备金，交付后双方签字即可获取贷款。相比于小额信贷模式中如果要获取较大笔的农业贷款，一般都需要几户进行联保，因此担保比较困难这一问题，农业担保公司的贷款担保是采用“反担保”，只需一人担保即可。总体来说，此方式相比于小额信贷有了更大的便利。
总体上看，我们可以获得以下几点信息：（1）村级担保公司的资本和规模都是比较小的，属于小型担保公司；（2）它们都是普通的有限责任公司，不享受国家政策上的扶持，按同等普通有限责任公司对待；（3）信用社同四家担保公司都有不同程度上的利率优惠，农民通过担保公司贷款的利息加手续费之和略小于或等于信用社贷款的原定利率；（4）在放贷的数量和数目方面，我们可以看到，担保公司的产生使得放贷的数量和数目较原来的小额信贷有很大的突破，其中，单家处理的贷款数目也多于普通的小型企业担保公司；（5）担保公司的股东组成一般都是当地人，或村委，或普通农户，或當地富农；（6）放贷的期限上看，一般都是一年期到期还贷，按季度缴纳利息；（7）从运营情况来看，四家担保公司运营一年来运营情况良好，还款率接近100%，偶尔出现几笔坏账，但是并不影响信用社方面的还贷率；（8）四家担保公司运营至目前利润率几乎为0，甚至出现小额亏损，可以说，利润率低，完全是惠民担保；（9）村级担保公司目前还缺乏国家政策上面的扶持，生存的环境困难。
（三）农业担保公司的发展状况。
在现阶段，我国的农业担保公司已经有数百家，其规模也不尽相同，既有100万注册资本的小公司，又有着上千万资本的股份公司，而担保的范围也涵盖了种植业、畜牧业、养殖业以及加工业等各项农村现有的经济行业。在创立了农业担保公司的农村地区，村民们都可以通过农业担保公司来进行担保贷款，扩大生产，增加收入，担保率达到了95%。目前，农村农业担保公司正在逐步实现由点到线的阶段，并可以预见，在将来10年，如果能够更加完善相关制度，农业担保公司可以而且应该实现由线到片的发展。
二、农业担保公司的效果评价
（一）村级农业担保公司的产生弥补了小额贷款存在的一些不足。
一方面，担保贷款的普及率远远大于小额贷款，它扩宽了农村贷款人群的范围，使得更多的人可以享受到农业贷款；另一方面，担保公司作为农户和信用社之间的第三方，充分保证了信用社贷款的及时还贷，弥补了小额贷款存在的贷款资金不能及时还贷和坏账的情况。此外，担保贷款减少了农民贷款的附加成本，方便了农户办理。
（二）村级农业担保公司的成立成功解决了当地多年存在的资金瓶颈问题，为当地农村的经济发展注入了新的“能源”。
由于小额贷款的担保条件复杂，所提供的贷款金额比较少(多数为3000至1万，部分达1至3万)，使得过去贷款难、贷款资金不足问题一直制约着当地农民的农业生产，资金瓶颈一直都困扰着当地农民。担保公司的成立，从信用社获取1：5（或者1：6）的贷款额度，一举解决了当地每年需要的大笔生产资金的问题。同时，农民通过担保公司获取农业贷款的担保条件和贷款手续都变得简单，从而，当地农民多年存在的贷款难、贷款资金不足问题成功得到了解决。
（三）村级农业担保公司在当地取得了很好的效果，成功地在信用社和农户之间进行运作，它的贷款运营模式可行。
许多农民从担保公司获取贷款投入生产之后都取得了收入上面的增加，同时，担保公司成立一年后在农户之间形成了很好的满意度和认可度，使得它的潜在参与人员不断增多。
（四）村级农业担保公司的成立是信用社和当地农村寻求“村银共建”的双赢。
农村的贷款问题一直都困扰着各方面人士，他们一直都在寻找既可以满足农民贷款需求，又确保资金安全、流动的方法。村级担保公司采用信用社和担保公司“双考查”、担保公司连带担保的方法，进一步确保了信用社贷款资金的安全和流动，也因此，信用社加大了贷款的数目和额度，进一步地满足当地农民的贷款需求。可以说，村级农业担保公司的成立是信用社和当地农村寻求“村银共建”的双赢。
（五）村级农业担保公司的模式的前景光明，有很大发展空间。
村级农业担保公司的模式在未来几年内会吸收更多的群体加入进来，更多的农民会通过这种方式来贷款增收，而村级农业担保公司的规模会不断地扩大。
三、关于村级担保公司发展存在的困难
1、由于目前村级担保公司还处在发展初期，还没有进行大规模的推广，其税收等均按普通有限公司来缴纳，赋税重、成本高，加上又不能开展存款业务，农村小额贷款担保公司的回报利润比同行低，而在发展初期，小额贷款担保公司又往往处在亏损的边缘，小额贷款担保公司的健康发展亟需资金和税收政策上的支持。
2、一方面，目前村级农业担保公司的相关制度还处在不完善期间，公司部门之间的权责关系没有很好的界定，工作人员缺乏专业的知识和经验。另一方面，村级农业担保公司仍存在着因自然因素或人为因素而导致农业减产，无法还贷的风险，一般发生农业灾害后，在3万元以下的贷款，农民可以勉强还贷，但是3万以上的贷款，一旦出现农业灾害或者人为因素导致减产，坏账率就会比较高。
3、由于村级农业担保公司的工作人员大部分都是当地人，工作人员同担保公司之间无太大的利益关系，因此，容易导致工作人员因为“私情”和“面子”，在放贷调查和审查方面把关不严，造成贷款风险度的加大。
四、发展建议
1、农村信用社和农业建设银行应积极地探索村级担保公司的贷款模式，以及探究其对解决农村经济发展资金瓶颈的作用，不断完善信用社同村级农业担保公司之间的合作制度，对村级农业担保公司进行适度的政策扶持和给予让利措施。对于适合解决农村贷款资金问题的村级农业担保公司的模式，应进行广泛的推广。同时，信用社和担保公司之间应尽快的完善好双方的合作制度，明确好双方的责任，制定好一套完善可行的“双审查制度”。此外，担保公司应积极与信用社协商，弹性地满足当地农村的贷款需求，适当地根据农民不同季度的还贷能力来调整贷款的时间。担保公司和信用社应不断完善好双方的风险防范体系，对担保公司存入的担保金、责任准备金以及风险准备金，信用社应实行专户管理和时时监督资金到账情况。不仅如此，担保公司应按章程按时提取风险准备金以及存入责任准备金，不得对已计提的风险准备金和农户的责任准备金作其他用途。
2、国家应重视农村小额贷款公司的发展，应给予农村小额贷款公司一定政策上的支持，如：部分税收的减免、税收的退还、财政的补助等。地方政府应重视当地农村小额贷款公司的发展，对于资金缺乏的担保公司，当地政府应给予一定资金上的帮助，或者采取注资形式来扶持当地的农村担保公司。
3、應积极地借鉴其他担保公司的发展模式和制度，根据实际情况，走出一条适合农村小额担保公司发展的特色道路，不断完善好内部的相关制度，明确好各部门的事务。同时，应与信用社积极合作，安排相关部门的人员接受有关信贷方面的知识培训。
4、严格控制放贷金额的大小，根据农户的信用度、偿债能力、贷款用途的风险度、贷款的收益率等方面综合来考虑是否放贷，以及放贷数额多少。采用具体化的农户贷款评定指标，建立评分制的体系，对于每笔贷款的申请人，应由至少三人进行评定。对于无法按时还贷的农民，根据其不同原因采取不同的措施：对于非恶意不还贷的，担保公司可以暂时帮其还款，宽限一年时间，等来年有能力还款后在催缴欠款，欠款在一年内还清的，不记入其信用度，非恶意欠款的还清所欠账款后能继续借贷；对于恶意不还贷或者欠款后恶意不还的行为，担保公司应取消其之后的担保贷款，并上报信用社留底，同时，不断地催缴其还贷，且欠款按银行利率计算利息。
5、担保公司应严格监控好每笔贷款的使用用途，分组管理贷款农户，不定时地进行走访和跟踪贷款资金流向。担保公司应严格控制好每笔贷款的申请人，尽量由三名或三名以上的参股人员进行评定，同时，规范好工作人员。由信用社派遣专门人员定期考察和审核贷款申请人，同时，对担保公司的业务进行审查，尽量减少和避免因为“私情”而放出的贷款数目。□
（作者单位：中南财经政法大学财政税务学院）
参考文献：
[1]推动农村金融机构改革创新促进新农村建设和谐发展.经济日报出版社.
[2]中华人民共和国担保法.
[3]福建省人民政府办公厅.关于进一步促进农村信用社改革与发展的意见.2005-9-21.
关键词 村级农业担保公司 农民农业贷款 资金瓶颈 新模式
中图分类号：F832.35 文献标识码：A
一、农村农业担保公司的现状及其运营模式
（一）我国农业融资存在的困难。
在我国农村地区有着众多的农业小企业，这些企业具有设备简陋、管理简单、固定资产或抵押品交少的特点。正因为此状况的存在，此类企业难以通过抵押方式进行贷款，从而在资金链上容易脱节，不利于抗风险和进行产品的更新换代。一方面是单位资金需求量少，贷款成本较高，另一方面银行、大企业不敢对其发放贷款，使得企业难以持续生产，农民收入难以增加，农业担保公司的出现有着其必然性。
（二）农村农业担保公司的运作。
农村农业担保公司是由农村当地农户不等额出资所组成，担保公司的注册资本金长期存在信用社中作为担保保证金，并且，担保公司每年按信用社的要求提取25%的收入存入信用社作为风险准备金。对出资额较大的农户确立为大股东，每个大股东下有不定量的农户，农户向股东报名认购，股东负责自己下面的村民。
在农户需要贷款时，农户会前往各自的股东处进行报名，由于都处在同一个村落，因此公司可以方便准确地了解和考察该农户的生产以及偿还能力，只要是用于从事生产活动并且年龄小于60岁，公司会在确定其有能力之后将会根据信用社上面贷款人数的通知，告知相应人数的农户到信用社进行贷款的办理；办理完后，信贷员会定期下来考察贷款的人。一般，担保公司报上去的人都可以一次性办理贷款。
在办理贷款时，夫妻双方需要提供相关证件，同时在贷款时缴纳1/6的责任准备金，交付后双方签字即可获取贷款。相比于小额信贷模式中如果要获取较大笔的农业贷款，一般都需要几户进行联保，因此担保比较困难这一问题，农业担保公司的贷款担保是采用“反担保”，只需一人担保即可。总体来说，此方式相比于小额信贷有了更大的便利。
总体上看，我们可以获得以下几点信息：（1）村级担保公司的资本和规模都是比较小的，属于小型担保公司；（2）它们都是普通的有限责任公司，不享受国家政策上的扶持，按同等普通有限责任公司对待；（3）信用社同四家担保公司都有不同程度上的利率优惠，农民通过担保公司贷款的利息加手续费之和略小于或等于信用社贷款的原定利率；（4）在放贷的数量和数目方面，我们可以看到，担保公司的产生使得放贷的数量和数目较原来的小额信贷有很大的突破，其中，单家处理的贷款数目也多于普通的小型企业担保公司；（5）担保公司的股东组成一般都是当地人，或村委，或普通农户，或當地富农；（6）放贷的期限上看，一般都是一年期到期还贷，按季度缴纳利息；（7）从运营情况来看，四家担保公司运营一年来运营情况良好，还款率接近100%，偶尔出现几笔坏账，但是并不影响信用社方面的还贷率；（8）四家担保公司运营至目前利润率几乎为0，甚至出现小额亏损，可以说，利润率低，完全是惠民担保；（9）村级担保公司目前还缺乏国家政策上面的扶持，生存的环境困难。
（三）农业担保公司的发展状况。
在现阶段，我国的农业担保公司已经有数百家，其规模也不尽相同，既有100万注册资本的小公司，又有着上千万资本的股份公司，而担保的范围也涵盖了种植业、畜牧业、养殖业以及加工业等各项农村现有的经济行业。在创立了农业担保公司的农村地区，村民们都可以通过农业担保公司来进行担保贷款，扩大生产，增加收入，担保率达到了95%。目前，农村农业担保公司正在逐步实现由点到线的阶段，并可以预见，在将来10年，如果能够更加完善相关制度，农业担保公司可以而且应该实现由线到片的发展。
二、农业担保公司的效果评价
（一）村级农业担保公司的产生弥补了小额贷款存在的一些不足。
一方面，担保贷款的普及率远远大于小额贷款，它扩宽了农村贷款人群的范围，使得更多的人可以享受到农业贷款；另一方面，担保公司作为农户和信用社之间的第三方，充分保证了信用社贷款的及时还贷，弥补了小额贷款存在的贷款资金不能及时还贷和坏账的情况。此外，担保贷款减少了农民贷款的附加成本，方便了农户办理。
（二）村级农业担保公司的成立成功解决了当地多年存在的资金瓶颈问题，为当地农村的经济发展注入了新的“能源”。
由于小额贷款的担保条件复杂，所提供的贷款金额比较少(多数为3000至1万，部分达1至3万)，使得过去贷款难、贷款资金不足问题一直制约着当地农民的农业生产，资金瓶颈一直都困扰着当地农民。担保公司的成立，从信用社获取1：5（或者1：6）的贷款额度，一举解决了当地每年需要的大笔生产资金的问题。同时，农民通过担保公司获取农业贷款的担保条件和贷款手续都变得简单，从而，当地农民多年存在的贷款难、贷款资金不足问题成功得到了解决。
（三）村级农业担保公司在当地取得了很好的效果，成功地在信用社和农户之间进行运作，它的贷款运营模式可行。
许多农民从担保公司获取贷款投入生产之后都取得了收入上面的增加，同时，担保公司成立一年后在农户之间形成了很好的满意度和认可度，使得它的潜在参与人员不断增多。
（四）村级农业担保公司的成立是信用社和当地农村寻求“村银共建”的双赢。
农村的贷款问题一直都困扰着各方面人士，他们一直都在寻找既可以满足农民贷款需求，又确保资金安全、流动的方法。村级担保公司采用信用社和担保公司“双考查”、担保公司连带担保的方法，进一步确保了信用社贷款资金的安全和流动，也因此，信用社加大了贷款的数目和额度，进一步地满足当地农民的贷款需求。可以说，村级农业担保公司的成立是信用社和当地农村寻求“村银共建”的双赢。
（五）村级农业担保公司的模式的前景光明，有很大发展空间。
村级农业担保公司的模式在未来几年内会吸收更多的群体加入进来，更多的农民会通过这种方式来贷款增收，而村级农业担保公司的规模会不断地扩大。
三、关于村级担保公司发展存在的困难
1、由于目前村级担保公司还处在发展初期，还没有进行大规模的推广，其税收等均按普通有限公司来缴纳，赋税重、成本高，加上又不能开展存款业务，农村小额贷款担保公司的回报利润比同行低，而在发展初期，小额贷款担保公司又往往处在亏损的边缘，小额贷款担保公司的健康发展亟需资金和税收政策上的支持。
2、一方面，目前村级农业担保公司的相关制度还处在不完善期间，公司部门之间的权责关系没有很好的界定，工作人员缺乏专业的知识和经验。另一方面，村级农业担保公司仍存在着因自然因素或人为因素而导致农业减产，无法还贷的风险，一般发生农业灾害后，在3万元以下的贷款，农民可以勉强还贷，但是3万以上的贷款，一旦出现农业灾害或者人为因素导致减产，坏账率就会比较高。
3、由于村级农业担保公司的工作人员大部分都是当地人，工作人员同担保公司之间无太大的利益关系，因此，容易导致工作人员因为“私情”和“面子”，在放贷调查和审查方面把关不严，造成贷款风险度的加大。
四、发展建议
1、农村信用社和农业建设银行应积极地探索村级担保公司的贷款模式，以及探究其对解决农村经济发展资金瓶颈的作用，不断完善信用社同村级农业担保公司之间的合作制度，对村级农业担保公司进行适度的政策扶持和给予让利措施。对于适合解决农村贷款资金问题的村级农业担保公司的模式，应进行广泛的推广。同时，信用社和担保公司之间应尽快的完善好双方的合作制度，明确好双方的责任，制定好一套完善可行的“双审查制度”。此外，担保公司应积极与信用社协商，弹性地满足当地农村的贷款需求，适当地根据农民不同季度的还贷能力来调整贷款的时间。担保公司和信用社应不断完善好双方的风险防范体系，对担保公司存入的担保金、责任准备金以及风险准备金，信用社应实行专户管理和时时监督资金到账情况。不仅如此，担保公司应按章程按时提取风险准备金以及存入责任准备金，不得对已计提的风险准备金和农户的责任准备金作其他用途。
2、国家应重视农村小额贷款公司的发展，应给予农村小额贷款公司一定政策上的支持，如：部分税收的减免、税收的退还、财政的补助等。地方政府应重视当地农村小额贷款公司的发展，对于资金缺乏的担保公司，当地政府应给予一定资金上的帮助，或者采取注资形式来扶持当地的农村担保公司。
3、應积极地借鉴其他担保公司的发展模式和制度，根据实际情况，走出一条适合农村小额担保公司发展的特色道路，不断完善好内部的相关制度，明确好各部门的事务。同时，应与信用社积极合作，安排相关部门的人员接受有关信贷方面的知识培训。
4、严格控制放贷金额的大小，根据农户的信用度、偿债能力、贷款用途的风险度、贷款的收益率等方面综合来考虑是否放贷，以及放贷数额多少。采用具体化的农户贷款评定指标，建立评分制的体系，对于每笔贷款的申请人，应由至少三人进行评定。对于无法按时还贷的农民，根据其不同原因采取不同的措施：对于非恶意不还贷的，担保公司可以暂时帮其还款，宽限一年时间，等来年有能力还款后在催缴欠款，欠款在一年内还清的，不记入其信用度，非恶意欠款的还清所欠账款后能继续借贷；对于恶意不还贷或者欠款后恶意不还的行为，担保公司应取消其之后的担保贷款，并上报信用社留底，同时，不断地催缴其还贷，且欠款按银行利率计算利息。
5、担保公司应严格监控好每笔贷款的使用用途，分组管理贷款农户，不定时地进行走访和跟踪贷款资金流向。担保公司应严格控制好每笔贷款的申请人，尽量由三名或三名以上的参股人员进行评定，同时，规范好工作人员。由信用社派遣专门人员定期考察和审核贷款申请人，同时，对担保公司的业务进行审查，尽量减少和避免因为“私情”而放出的贷款数目。□
（作者单位：中南财经政法大学财政税务学院）
参考文献：
[1]推动农村金融机构改革创新促进新农村建设和谐发展.经济日报出版社.
[2]中华人民共和国担保法.
[3]福建省人民政府办公厅.关于进一步促进农村信用社改革与发展的意见.2005-9-21.