在现今寸土寸金的年代,房地产不仅仅是一种重要的生产要素,而且成为了商品、资产,被人们广泛用于进行交易和投资。随着诸如房地产交易、转让、投资、抵押、经纪、房屋拆迁补偿、司法鉴定、税收征收等业务的不断增加,如何获得客观合理、具有公信力的房地产价格或价值就显得越发迫切起来,于是房地产评估在这样的环境下应运而生。收益法在房地产评估方法体系中占据重要的地位,其适用对象为本身产生实际收益或具有潜在收益的收益性房地产。在具有社会主义特色的市场经济不断发展的今天,收益法的应用领域必将不断地扩展。由于我国房地产评估行业发展历史较短,法律法规尚不完善,在实践作业中还存在很多不规范的问题,因此有必要对评估的理论方法进行改进完善,提高评估报告的质量。本文一共分为六章,第一章主要说明国内外对于房地产评估方法体系的研究状况;而后通过第二章对收益法理论体系的阐述结合实践情况于第三章分析总结了收益法在实际作业中出现的主要问题:在一些情况下对参数的确定过于依赖评估人员的实践经验水平,难以使人信服。针对这些情况第四章提出利用蒙特卡罗模拟算法来进行定量分析计算,降低传统收益法的主观性问题,最后第五章通过真实案例的运用总结方法运用的心得及第六章对全文的结论与展望。通过研究发现,由于蒙特卡洛模拟算法的优良特性,可以较好的解决传统收益法在实践运用中某些方面过于主观造成的评估风险,降低人为的操作风险,提高评估报告的质量与可信度。在与传统收益法的评估结果进行对比后可以发现,改进后的方法不仅可以用于验证其他方法所得出的评估结果,而且在评估条件较差的情况下也是一种比较中庸的价值评估方法。由于计算机技术的普及,运用蒙特卡洛模拟变得简单易行,故此方法具有一定的运用及推广价值。