洗钱犯罪治理困境及完善对策研究

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洗钱犯罪是指为将特定上游犯罪收益合法化而采取各种方式对犯罪所得及其收益进行清洗,对犯罪收益的源头加以掩饰、隐瞒的非法活动。自上世纪90年代以来,我国面临的洗钱犯罪形势愈来愈严峻,学者们关于洗钱犯罪的研究也逐渐兴起。在学习借鉴国际反洗钱公约的基础上,我国开始探索构建符合基本国情的洗钱犯罪治理制度体系。经过数十年的发展,我国已在洗钱犯罪治理工作中取得长足进步,但与FATF标准和要求相比仍存在不小差距。纵观近十余年官方公布的中国反洗钱工作报告以及FATF历次针对中国发布的互评估报告,可以看出,我国的洗钱犯罪治理工作并非尽如人意。我国当前洗钱犯罪治理困境集中体现在法律规制、侦查工作和反洗钱工作机制三个方面,法律规制方面主要存在上游犯罪过窄、行为方式不全、主观要件证明难等问题,侦查工作方面主要存在线索发现难、缺乏专业侦查队伍、取证认定困难、上下游犯罪管辖部门缺乏有效协作等不足,反洗钱工作机制方面主要存在部际联席会议机制运行不顺畅、特定非金融领域监管机制不完善、情报信息共享机制效率低和国际合作力度有待加强等缺陷。立足上述治理困境,逐一提出相应的完善对策,以提升我国洗钱犯罪治理工作效能。
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