保险在中国作为一个朝阳产业有其巨大的发展空间,随着经济的发展,法律意识的加强,越来越多的人开始关注自身保障,开始注重自身权益的维护,这给责任保险提供了广阔的发展空间,众所周知,经济越发展,法律越完善,责任险的发展程度越高,西方发达国家责任险都占相当大的比重,现实中我国的责任险虽然也得到了长足的发展,但是跟外国的发展水平而言还有很大的差距,因此研究责任保险是我国现阶段迫切需要的工作,雇主责任险作为我国责任险的第二大险种发挥着重要的作用,它的发展更直接影响了责任险的发展,因此研究雇主责任险是非常必要的。我国现阶段的雇主责任险覆盖范围很窄主要集中在少数高危行业,保障程度非常低,不能满足被保险人的需要,甚至最重要的费率也主要是来源于外国发展成熟的费率体制,精算体系十分不健全,如果费率都不是公平公正的,那么产品也就失去了竞争力,所以当前最核心的研究莫过于对其定价的研究,本文正是介于这个契机来对雇主责任险进行定价的研究,以便对雇主责任险的理论给予较为详实、系统地介绍。纵观全文,本文主要由四个部分构成,结构比较清晰,第一章和最后一章主要是对雇主责任险理论上的介绍,中间的两部分则是文章核心阐述的定价部分,文章首先介绍了我国雇主责任险的发展状况,我国在不同的时期有着雇主责任险的萌芽,发展比较间断也较为缓慢,且大多集中在如煤矿等高危行业或者是涉外业务,没有得到普及。文章继而引入了发达国家如英国、美国的雇主责任险发展状况以及定价的一般原则还有发展的瓶颈,这可以作为我国雇主责任险的发展借鉴。之后涉及了雇主责任险和一些相似险种,如工伤保险,团体意外险的联系和区别。通过对比与联系可以对雇主责任险有更深的理解,本文更多的关注雇主责任险的定价方法以及过程,比较偏重于理论化,在借用了一组英国的雇主责任险数据的基础上,使用了风险理论上最直观的图形的方法来判断这组数据的发展趋势并对发生的频率和强度进行了拟合,然后利用非寿险的一般定价方法--纯保费法进行保费的计算,由于属于非寿险范畴,因此文中从经验费率算起,再根据风险分类对其进行了分类费率的计算,最后根据各个保险公司不同做法进行个体费率的计算,利用由一般到特殊的方法完成了对雇主责任险纯费率计算的部分,当然为了留存保险公司的利润部分以及发生事故概率的波动还增加了安全费率与附加费率的计算,使得费率计算更加充分,接下来文章指出了定价可以进一步改进的地方,比如加入限额、免赔额的尝试,还有信度理论的应用,因为加入这些诸多因素文章的定价体系会变得非常复杂,所以没有进行进一步详细的阐述。最后笔者进行了一些建议,希望能够从政府、企业、雇员三方面共同努力促进雇主责任险的发展。文章在选题方面有着其新颖之处,由于国内对责任险关于定价方面的理论研究很少,大多是将其与工伤保险的比较,但是由于一些企业屡屡发生事故而员工得不到保障的现象来看,雇主责任险的存在又是十分必要的,有了现实的存在基础又因为研究的较少涉及使得本文的选题就变得独树一帜。再者,在研究雇主责任险的文章中多数是对其概念以及法律范畴的研究,比如雇主责任险中的保险双方当事人,被保险人为雇主,缴纳保费的也是雇主,这点和工伤保险明显不同,工伤保险保障的是员工的利益,缴纳保费的为国家、雇主、员工三方,还有两者质的不同,除此之外,还有界定雇主责任的法律范畴的文章,几乎没有涉及的比较技术上的层面,比如,定价问题。而我国更多的是借鉴国外已有的雇主责任险产品或是没有从实际风险出发只是较为简单的制定一个费率来进行经营,有些保险公司也试图进入这个领域,但是结果往往是败北而出,归根结底是因为虽然雇主责任险的需求比较旺盛,但是因为它理赔期较长加上定价较为复杂,风险细化比较困难,而且我国的经验数据不够,没有办法有效的贴切的测量风险的大小,所以经常会入不敷出,这无疑加大了经营成本,从而使得保险公司退出这个险种,变得有市无价。因此迫切需要我国对其定价体系进行研究,制定出合理、公平的费率,文章就从较为专业的角度来看待雇主责任险,这是其新颖的另外一个地方。在阐述过程中,笔者以煤矿为例根据从经验费率到分类费率在到个人风险费率的制定这个大的框架进行论证,这是借鉴的国外定价的一般规律,先用经验费率制定出一个较为大致符合风险的费率,然后根据不同行业风险不同以及各个企业的积极行为来进行分类费率的制定,使得费率更加贴近风险的大小,费率更加公平公正。但是同一行业的企业运用共同的费率也不尽合理,因为同一行业因所处的地理位置不同,管理的效果不同,对安全的重视程度不同等因素使得风险也有差异,保险公司所要做的就是根据不同顾客的情况以及需求制定出贴近该企业的风险计划,因此对于费率的进一步调整就显得尤为重要,这就是分类费率的调整,通过这样的体系建立起来的费率更加符合风险的特征,也更加具有竞争性。这样的阐述使得定价的体系更加合理系统。在资料的获取方面,由于我国没有完整的数据保存所以对于雇主责任险定价是最大的障碍,笔者只能借鉴英国的一组雇主责任险的数据进行研究,这是文章最大的不足,不过,笔者更加注重的是定价的过程中的一系列的步骤,结果并不是最重要的,有了相应的国内的数据,在该定价体系下可以得到贴近我国雇主责任险风险的定价费率。在论证的过程中所采用的方法有一般的图形的方法,根据最直观的图形表示可以得到最直接的风险的分布规律,然后再根据多种定价方法的综合和修匀得出更加精准的结果,除此之外,文章还借鉴了统计的方法对所作的结果进行分析和检验,来测试其合理性和经济作用,因此笔者在论述的过程中主要采用了较为简单的Excel和Eviews软件来进行分析,并根据已有的英国雇主责任险数据以及统计年鉴上的数据进行拟合。得到的定价结果虽然不符合中国国情,但是希望对于雇主责任险的定价抛砖引玉,也希望随着中国经济的快速发展,法律意识的强化,人们对于责任险的迫切需求,保险行业能够屡屡创新推出新险种,根据我国的实际风险情况制定出更加公平公正,具有竞争力的费率。