中小企业作为经济增长的生力军，在扩大就业、调整和优化产业结构和转变经济发展方式等方面作用巨大。然而，随着数量的不断增加，中小企业融资难问题却迟迟得不到有效解决，严重阻碍了中小企业健康发展。其中，中小企业信贷违约率明显偏高是造成融资难的重要原因之一。因此，寻找中小企业信贷违约率偏高背后的原因，并找出解决之道，不仅关乎中小企业的发展，对于我国经济转型更是意义重大。本文将首先进行中小企业违约理论分析，包括违约、违约概率和中小企业的界定及其信贷特征；信息不对称理论、软预算约束理论、企业价值理论和宏观经济理论；接下来，从不同角度分析中小企业违约行为产生的原因并分析线性判别模型、Logit模型和复合模型等三种信贷违约模型的优劣。最后，将选取2008—2013年间湖南地区某商业银行有/无信贷违约记录的中小企业作为研究对象。为避免违约样本比例过低影响结果，将首先按一定比例分别抽取违约与非违约企业构成实验组，然后从定性数据不全的样本中同样按一定比例分别抽取违约与非违约企业构成验证组，其中抽样企业的抽样指标应包含反应企业传统财务指标的定量指标以及反应企业和企业主特征等的定性指标。之后，采用BinaryLogistic模型分析各样本并比较定量因子模型、定性因子模型、综合模型的拟合优度。本文发现定性指标对于中小企业信贷违约的识别能力更强；定性指标中的企业主行业经验和定量指标中的年销售收入增长率是中小企业信贷违约最为有效地识别因子。根据实证结果，本文分别从银行、企业和政府的角度出发，提出中小企业信贷违约的解决方法。本文的创新之处在于：（1）本文的原始数据来自于湖南省某商业银行，研究结果是对湖南省中小企业信贷违约情况的真实反应。而以往的文献中，针对湖南省中小企业信贷违约的研究较少。因此，本文的研究可以为湖南省政府和银行部门提供政策建议；（2）在中小企业信贷违约防范措施方面，对于法律保障和信贷担保制度进行了深化和补充。