论文部分内容阅读
多年来，得益于经济的快速发展以及金融市场的改革，我国无论是大型银行，还是中小型银行，都得到了不错的发展。其中以城商行为代表的地方中小银行在很多方面都得到了快速提升。但是，银行业经营的就是风险，在资产规模不断扩充的同时，各类风险也暴露出来。根据中国银监会公布数据来看，2014 年以来，我国商业银行的经营环境正在不断下降，净利润增速明显放缓，不良贷款余额、不良贷款率等监管指标持续恶化。2015年底，我国商业银行的不良资产总额高达12744亿元，与2014年初的6461亿元相比，几乎翻了一番。发展至2017年底，我国商业银行不良贷款余额达到了17057亿元，不良贷款率为1.74%。不良资产作为金融发展周期的客观产物，不仅给银行自身发展造成危害，而且还具有强大的经济破坏力，降低社会资源配置并拉低经济效率，因此，对于不良贷款的分析及处置研究是十分急迫的。 本文在国内外学者研究的基础上，综合运用信用风险管理理论、商业银行贷款管理理论和信息不对称理论，分析了我国商业银行不良贷款总体情况、危害、形成原因以及处置现状。然后，以地方性城市商业银行ZQ银行为具体研究对象，重点采用了定量分析法和比较分析法，从不良贷款增量和不良贷款存量两个角度，分析ZQ银行不良贷款的主要特征。通过具体案例分析，总结ZQ银行在信贷管理、风险防范和不良处置的具体措施和不足。最后借鉴国外商业银行不良贷款处置先进经验，从外部及内部两方面提出了商业银行不良贷款防范与处置建议。外部方面，积极推进金融制度改革，进一步完善社会信用体系建设。商业银行要不断加强自身对经济形势和行业的动态变化预测能力，做好资源配置。内部方面，提高信贷管理水平，优化信贷资产结构，推进精细化管理水平，增强自身不良贷款处置能力及风险防范意识，从源头遏制不良贷款的产生。提出的具体不良贷款处置措施建议，期望对商业银行不良贷款处置的创新优化有所帮助。