财务是企业的“心脏”,现金流是企业的“血脉”,资金是企业的“血液”,“血液”通畅,“血脉”强筋,“心脏”才能有力,企业才能持续创造价值。因此,企业管理中必须把资金管理放在第一位。Z公司将“建设世界一流的综合性国际能源公司”作为总体战略发展目标,紧紧遵循集团系统,集约化管理,标准化流程,信息系统,精益效应和国际发展的战略步伐,面临着国际产业化战略转型机遇及国内产业升级需求,由跨国经营的总体战略带动、组织架构优化、经营范围的扩大,加之外部影响因素的经济环境的变迁,对其资金的控制、营运、以及内外风险控制的要求加强,资金管理已经逐步向着集中管理的目标发展巩固。随着Z公司迅速壮大、发展,其业务已辐射到全球,特别是跨国业务的发展尤其迅速,其在国际上地位显著增强,根本推动力在于企业坚持多元化和全球化的脚步。面对更为复杂的形势趋势和新起点,Z公司在发展壮大的同时,其不同分支、条件、地形、不同地域的下属成员企业,对他们的各方面具体实际状况是缺乏足够了解的,想要进一步插手和管理诸多分支和类型的团体更加难以实现。因此,在资金集中管理为主线的管理手段悄然兴起,企业要依靠优化各分步业务流程的质量和生产效率,来提高资金集约化管理手段、强化对资金安全把控、提升资金风险防范和安全保障,实现集约化运作——企业发展需要的种种都无疑对企业资金管理产生了更高的挑战。资金管理如何满足公司多元化、全球化快速发展的进程,是Z公司首先考虑的重点管理工作。本文以Z公司实施的新资金集中管理为例,研究了资金集约化体系构建的理论和管理模式依据,并从公司当前所处的现状和问题入手,针对Z公司采用的资金集中管理框架,剖析推进过程中采用的具体的功能中心设置、部门职责、业务调整、业务类型、运行机制五方面。并最终归纳Z公司的成效与提升,明晰新资金集中管理模式进一步推进及在其他企业推广的必要性。本文分为六个部分,具体内容如下:第一部分为绪论部分,旨在阐明本文研究的背景和意义、理清思路和方法。这一部分中,主要通过对国内外有价值的文献进行整理和综述,明晰资金集中管理发展历程、行文思路。第二部分是Z公司资金集中管理相关原理,是理论基础。首先是厘清资金集中管理相关概念。整理涉及的理论基础与资金集中管理的必要性的结合。之后对于资金集中管理的六种模式,每种模式各自有其适用范围,Z公司实施资金集中管理采用现金池模式。并着重分析现金池模式的优点及应用性。第三部分进入案例,介绍Z公司资金集中管理实施背景。通过选取的Z公司的行业特点和公司概况;明确建设必要性及Z公司在资金集中管理上的薄弱环节,提出实施资金集中管理的动因和必要性。第四部分是重点部分,详细了 Z公司资金集中管理模式的目前具体实施情况。根据Z公司自身特点,其实施了从资金集中管理功能中心设置、部门划分、业务类型、运行机制,文章进行全面梳理。这部分是文章的主要内容之一。第五部分表明Z公司资金集中管理实施成效与提升。Z公司使资金集中管理更加“精细化”,与三部分中的实施前的动因相对应和解决,为Z公司后续及业内企业资金管理提供理论支持。第六部分进行Z公司资金集中管理效益推广,由新型资金集中管理的实施效果、构建体系和推广意义,得出结论和启示。本文的创新之处在于,以现代企业资金管理理论为基础,首次细化功能中心设置、部门职责、业务调整、业务类型、运行机制五方面,由此具化Z公司资金管理;进一步的改进举措,强调了控制环境、风险监控及应对,提出资金内部控制与风险监控的保障性措施,便于Z公司在走出去参与国际竞争和做大做强的自我发展中行得更稳;基于现金池模式的资金集中管理思路,也可为同行业的其他企业在资金管理方面的改进提供参考性的对策与解决方案,提出Z公司资金集中管理的推广普适性经验。