在市场经济中,商业银行经营的最终目标就是盈利,银行经营的业绩的分评价也主要是通过银行的盈利能力的分析。在利率市场化进程中,我国商业银行传统的盈利方式遭受到了重大的打击,而传统中间业务收入也随着国家政策的调整面临着调整,在越来越开放的国内金融市场和激烈的竞争环境下,如何促进中国建设银行保持其业务快速增长,提升其自身盈利能力,应对当下后危机时代金融环境的冲击,是当前的一个重要课题。通过建行这几年的盈利数据分析,建行的净利润增长速度逐年下滑。导致建行净利润增速下滑主要有三方面的原因。首先,是宏观经济的影响,实体经济的下降、经济增长的放缓、对金融有效需求的适当下降这是不利于银行利润增长的主要原因。其次,是利率市场化的影响,利率市场化步伐的加快,市场和同业的竞争也在加剧,银行自身在经营方面也做出了结构性的、发展方式方面的调整。第三,监管政策、收费政策的调整,这些也是造成建行盈利放缓的原因。围绕建行的综合盈利水平和盈利情况,一方面通过用银行盈利分解分析法分析建设银行的盈利能力和各个盈利指标,除了要分析资本收益率和资产收益率的变动趋势以外,同时把商业银行的银行盈利分解分析,找出影响建行资本收益率和资产收益率的主要影响因素,即找出影响建设银行盈利能力的各个因素。另一方面,结合建设银行盈利能力分析的结果,通过和同业其他商业银行的各项盈利指标的对比,以及在外资银行大举进军的情况下建设银行所面临外资银行所带来的压力,在竞争和借鉴中找出在当前形势下建设银行提高其盈利能力的途径。这些途径包括,一是调整建设银行的资产负债结构,大力发展其中间业务。二是调整建设银行的负债规模、扩大其负债来源渠道。三是改变建设银行的资产机构,加强信贷资产信贷化的进程,将建设银行的风险大的流动性小资产转变成可流动的安全性高的证券资产。同时将建行的贷款战略从大企业调整为小企业,发展小微企业贷款服务。降低建设银行的不良资产率,提高建行的资产质量进而提高建行的盈利水平。