1991年,为了推动住房改革的进程,我国借鉴新加坡中央住房公积金制度的先进经验,首次建立了住房公积金制度,住房公积金建立以来,为保障我国居民的住房问题作出了巨大贡献。随着时代的发展,住房公积金制度出现了缺陷和漏洞,并在实际操作中逐步暴露出来,引发了民众的不信任情绪。本文从我国住房公积金制度的历史沿革和发展现状出发,对其发展情况进行了全面的梳理,进而发掘出了我国住房公积金制度在缴存、贷款、增值和提取等环节的缺陷。此后,笔者对上述缺陷进行了重点研究,并在此基础上提出了解决方案和改革对策。通过对住房公积金制度功能的定位,缴存机制的设计,权责机制的构建,业务发展的简化和产权归属的明晰,对其缺陷进行纠正和完善。本文在时代发展转换的背景下,以辩证的眼光审视我国住房公积金制度的发展,研究和分析符合时代发展特点,具有一定的参考价值。