本文以我国商业银行信用风险度量为研究对象，以内部评级理论和商业银行信用风险度量的相关理论为基础，通过应用因子分析方法和Logistic回归模型，从商业银行角度度量企业违约的可能性。首先，通过收集大量相关研究的文献资料，依据巴塞尔新资本协议中关于信用风险度量的内部评级理论，对国内外关于内部评级法和Logistic回归模型的研究现状进行分析。指出前人关于Logistic回归模型应用于商业银行信用风险评价方面的研究也存在一定的局限性，本文将针对这些局限性进行改进。其次，在借鉴已有研究成果和对商业银行进行实地调查的基础上，结合专家的意见对制造业上市公司的2007年的财务指标进行了初选用于预测商业银行的信用风险。在此基础上，应用因子分析方法剔除了初选指标的相关性，选定了最终进入回归方程的5个财务因子。这5个因子涵盖了企业的盈利能力、运营能力、偿债能力及发展潜力。接着，应用Logistic回归模型和SPSS软件确定各指标系数，并对方程进行了拟合优度检验，对因子系数进行了分析。最后，选取了20个检验样本代入方程，得出经样本检验后的方程预测的准确率，指出本文所拟合模型在预测违约概率时具有较高的准确率。本文所拟合的回归方程对商业银行度量信用风险有一定的参考意义。