运输风险管理模式的形成是多种因素综合作用的结果。当经济发展进入后工业化阶段,制度改善、技术进步、规模经济以及金融深化等因素不断推动运输风险管理模式多元化,运输风险管理的手段与措施出现综合性、系统性与多元化特征。运输风险的分配与管理关系运输体系效率,论文基于运输风险是人为风险这一根本属性,研究驱动运输风险管理模式转换的内在原因,探索运输风险管理模式优化路径,为完善运输风险管理模式提供参考。论文首先构建了基于发展视角的运输风险分配双层分析框架,结合运输业的演进规律分析运输风险分配的阶段性特征。将运输风险管理问题置于时间维度下,考虑技术进步等外生变量对运输风险管理模式的影响,分析运输风险管理模式的演进原因,为探索运输风险管理模式优化路径厘清思路。论文综合应用风险管理、经济学理论及方法,重点分析自保模式相对于私人保险的交易成本优势以及自保公司相对于内部自保基金的税收筹划优势,分析运输企业如何利用自保公司优化风险融资。最后,论文以铁路保价和自保公司为现实案例,深入分析运输风险分配与管理模式的演进历程,以验证模型化分析的结论。论文的主要研究内容如下:1.运输风险与运输风险分配的发展特征。认识风险的发展性是讨论风险管理问题的前提。在自雇运输向受雇运输发展的运输化进程中,运输风险分配由运输参与者自理转变为由运输活动参与者与私人保险共同分担,再通过金融市场媒介实现运输风险社会化分散。伴随着经济的发展,运输风险的发展呈现倒U形态:在运输化初期,经济发展带动运输量增长,以单位货损或人伤为代表的运输风险水平呈现上升趋势;在运输化中后期阶段,在技术进步、制度完善及服务对象需求偏好改变等多重因素作用下,运输风险水平逐渐降低并趋于平稳。理解运输风险同经济发展之间的相互关系,是解释运输风险分配制度演变的基础,是后续分析利益相关者为解决信息不对称问题而对运输风险进行初次分配和再次分配,与技术进步、制度变迁等因素共同促进运输风险分配及管理模式优化的基础。2.运输风险初次分配的作用机理。运输风险的初次分配发生在运输活动利益相关方之间,各利益相关方通过不断博弈而修正契约不完全,最终形成社会成本最优的分配模式。论文构建运输服务对象保险需求偏好、运输保险市场规模、信息不对称的三维分析框架,从承运人与货主之间的风险分配入手,建立信息不对称条件下货主同承运人之间的二阶段连续博弈模型,从社会成本角度分析承运人责任制度对双方内置风险管理成本、降低社会总成本的激励作用。梳理承运人责任制度的演进历程可见市场经济和公共运输是承运人责任制度产生的前提条件,信息不对称导致的契约不完全是承运人责任存在的基础,技术进步和制度发展改善了信息可得性,市场的供求关系决定承托双方谈判能力,承运人责任范围在严格责任和过错责任之间反复波动,最终稳定在过错责任。对承运人责任演进历程的分析佐证了前述模型分析结论,解释了运输风险初次分配的作用机理。3.运输风险的二次分配及运输风险管理模式选择。当运输风险初次分配制度基本稳定之后,运输风险管理的重点由各方之间的利益分配延伸至企业风险管理层面。以设立自保基金的形式实现风险自留是运输企业风险管理的常用模式。损失补偿是风险管理的重要内容,论文建立基于赔付的双方博弈模型,说明自保可降低双方的道德风险并减少索赔成本。再以社会成本分析说明在相同税收待遇下,自保有利于降低风险管理的社会成本,若内部自保基金与私人保险公司之间存在差别税收待遇,则设立自保公司可为企业谋求税收收益。上述分析解释了运输企业为什么自保,以及从自保基金向自保公司形式转化的现实原因。4.自保公司对运输企业优化风险融资的作用。随着金融深化和金融市场完善,运输企业开始建立以专属自保公司为平台的多元化风险融资框架,藉由金融市场实现对运输风险的社会化分散。论文构建了再保险、原保险、自保公司与非保险企业组成的风险融资框架,将初始财富、资本成本、索赔成本等变量纳入分析框架,建立基于自保公司的风险融资优化模型,通过模型分析和数值模拟讨论在不同参数水平下的最优融资方案,厘清运输企业利用自保公司套利并应对市场波动的机理。解释运输风险管理模式呈现出多目的和多样化发展的原因,阐明运输风险社会化分散途径。5.以中国国家铁路集团有限公司的运输风险管理实践为案例,实证前述研究结论。保价运输从无到有的变迁历程,表明风险分配制度不完善会激发道德风险并增加社会成本,承运人责任制度是良性的风险分配制度。论文分析了铁路总公司的运营特征、财务特征和市场特征,梳理了铁总设立自保公司的原因,讨论自保公司对在铁路总公司风险管理框架中的功能与定位,实证运输风险通过金融媒介完成二次分配,实现社会化分担的路径。论文研究贡献主要体现在以下几个方面:(1)论文建立了基于发展视角的运输风险双层分配框架,为分析运输风险管理问题提供了新思路。(2)基于运输风险的人为风险属性,论文考查运输风险与经济发展之间的关系,提出描述运输风险发展性特征的方法,为全面理解运输风险特征提供依据。(3)论文在运输服务对象保险需求偏好、运输保险市场规模、信息不对称的三维分析框架下建立博弈模型,分析信息不对称及其他因素对运输风险分配的影响,从理论上揭示运输风险分配的内在机理。(4)论文构建了再保险、原保险、自保公司与非保险企业的风险融资框架,考虑初始财富、资本成本、索赔成本等变量,建立基于自保公司的风险融资优化模型。通过模型分析和数值模拟,讨论在不同参数水平下的最优融资方案,分析利用自保公司优化风险融资的可行性。从理论上解释运输风险管理模式呈现出多目的和多样化发展的原因,为运输风险的社会化分散提供依据。(5)论文以中国国家铁路集团有限公司为例,对运输风险管理模式的多元化演进路径进行分析。论文提出了引导和推动我国运输风险分配和管理模式健康发展的相关对策建议,为运输风险管理创新提供理论支持,也丰富了运输风险管理理论的研究内容。