2008年全球金融危机爆发后，巴塞尔委员会为了严格控制风险范围扩散，降低风险影响水平，防范在未来经济周期性发展和金融市场国际同一性中此类风险再次发生，颁布了巴塞尔Ⅲ并规定了全球各类银行的实现时间。本文第二章对信用风险和信用风险管理的涵义进行界定，在此基础上介绍了古典信用理论、信息经济学相关理论。同时分析了其对信用风险理论形成的主要影响。在信用度量方法的介绍中，首先分析了的专家系统、评级方法和信用评分方法三种传统度量方法。对于现代信用度量模型，从创始人、分析方法、数据要求和适用范围四个方面对Creditmetrics模型、CPV模型、Creditrisk模型和KMV模型进行比较。第三章，分析了我国商业银行信用风险管理历程、信用风险现状及成因。我国信用风险管理主要经历了限额管理、关注信贷质量、综合信用管理水平提高三个阶段；通过对我国商业银行不良贷款情况、不良贷款分机构情况、总资产情况、贷款主要行业投向列举表格或图形并进行分析，判断我国信用风险潜伏状况；从银行自身和外部两方面分析信用风险成因，主要包括治理结构缺陷、对借款人调查问题、贷后管理问题、对担保抵押调查问题、技术原因、政府干预、市场变化、自然灾害，微观因素如企业违规或管理混乱、抵押物不足以偿还债务、资金不足致使项目失败等。第四章，主要分析了巴塞尔Ⅲ与巴塞尔II的区别，比较中国版巴塞尔Ⅲ和巴塞尔Ⅲ，为我国商业银行引进巴塞尔Ⅲ的对策建议做准备。第五章，对于我国信用风险管理现状—包括目前的风险度量模型、风险管理组织架构、数据系统、风险管理模式、公司治理等提出相应的对策建议，以期指导我国商业银行的信用风险管理实践。