洗钱即对黑钱进行清洗，也就是将非法收入合法化的过程。目前洗钱已发展成为一种国际性的犯罪，严重威胁世界各国的经济社会秩序。本文采用实证分析和比较分析的方法，运用经济学外部影响及信息不完全理论，对洗钱与反洗钱活动进行分析，指出中国反洗钱工作存在的问题，并因地制宜提出中国反洗钱制度设计的方案。本文有5个部分，第一部分首先从洗钱的定义及起源入手，列举洗钱的特征、过程及形式，并论述洗钱造成的经济社会危害。在对洗钱与反洗钱的经济学分析中，以反洗钱的前沿阵地---金融机构为例，运用外部影响及不完全信息理论，分析反洗钱活动中的市场失灵的存在，并指出如何解决市场失灵问题，揭示出政府在反洗钱活动中的重要作用。第二部分选取反洗钱机制相对完善的国家及国际组织，对不同的反洗钱机制进行对比，以金融行动特别工作组(FATF)及美国、英国、德国、日本等发达国家为例，着重介绍FATF的《四十条建议》，以及911事件后美国的反洗钱法律体系及情报体系。通过对不同国家反洗钱模式的比较，总结出反洗钱立法的发展趋势，从中寻求值得中国借鉴的经验。第三部分介绍中国当前洗钱犯罪现状及近年有代表性洗钱案例，分析洗钱分子的操作流程，列举国内洗钱常用形式，揭示出中国洗钱犯罪本土特征及原因：贪污腐败及贩毒的迅速膨胀、地下钱庄与现金交易的盛行、以及法律体系的不完善导致中国洗钱活动猖獗。第四部分首先介绍中国反洗钱取得的成果及反洗钱进程，包括反洗钱立法的四个阶段、金融业在反洗钱工作中发挥的作用，以及反洗钱的国际合作情况等。同时也指出中国反洗钱领域存在的诸多问题：金融秩序混乱、金融机构反洗钱存在制度障碍、反洗钱资金监测分析相对滞后，以及非重点领域反洗钱责任义务有待明确。第五部分依据存在问题，因地制宜提出中国反洗钱制度设计方案：第一完善反洗钱法律法规，建立健全反洗钱工作协调机制；第二强化对洗钱行为的金融监管，督促银行业金融机构履行反洗钱义务；第三建立金融机构反洗钱激励性监管与约束机制；第四建立健全反洗钱信息交换机制；第五加强与国际组织和其他国家在反洗钱方面的交流与合作。作为一名金融从业人员，本人一直关注反洗钱工作的开展，在导师的帮助下选择了这个领域做研究。本文的创新点表现在：近年来国内从法学角度对反洗钱的研究较多，即对反洗钱责任与义务论述较多，而对金融机构反洗钱过程中的经济学分析相对较少，本文在此方面做了尝试，揭示了金融机构缺乏反洗钱动力的内在原因。其二本文通过对有代表性的国际反洗钱模式进行对比，总结反洗钱立法发展趋势，提炼出值得中国借鉴的经验，具有一定的参考价值。第三本文对中国洗钱活动成因及其中国本土特征进行分析，因地制宜提出中国反洗钱制度设计方案，具有针对性、可操作性。由于洗钱及反洗钱领域涉及面较广，内容十分庞杂，且本人受限于理论层次及经历的限制，对中国反洗钱制度设计尚不够全面，研究有待加深。