中国商业银行非利息业务所引发的风险问题已得到广泛重视。在利率市场化和互联网金融飞速发展的背景下,中国商业银行传统业务受到了巨大冲击,大力发展非利息业务已成为银行未来发展的趋势。因此如何保证银行安全经营的条件下,合理调整银行收入结构,已成为理论界和实践界所共同关注的问题。本文首先回顾并总结了国内外非利息收入对商业银行风险影响研究的相关文献,进而形成了本文的初步设计,即探讨规模差异下非利息收入对商业银行风险的影响；其次,通过理论分析探讨了非利息收入的风险影响和传导机制,随后有针对性地对中国商业银行非利息业务的发展现状进行分析,基于上述研究,构建了面板门限回归模型,选取65家中国商业银行2008-2013年的面板数据,对非利息收入与中国商业银行风险之间的关系进行实证研究,并得出以下结论：第一,非利息收入对中国商业银行风险的影响并不是简单线性的,与银行的资产规模有关。以资产规模作为门限,存在两个门限值,分别是851,708.83(百万元)和6,439,748.21(百万元),并根据此门限值将银行样本分为大、中、小三类；第二,对于大规模银行,非利息业务的扩张能够有效降低其风险；第三,对于中小规模银行,过多的发展非利息业务,会增加其风险,且中规模银行与小规模银行相比,非利息业务对于银行风险的负向影响程度相对较小。最后,联系中国商业银行发展实际和实证结果,对我国不同规模商业银行非利息业务的发展提出了新的建议,以期对商业银行安全经营和优化业务结构起到指导意义。本文的创新点之一是使用门限回归模型对非利息收入与银行风险之间的关系进行探究,以严格的统计推断方法对银行规模门限值进行参数估计和假设,得到了比以往研究更客观的银行样本分类方式,使得结论和政策建议更加准确；二是运用资产组合理论、协同效应理论,论证了非利息业务的风险影响和传导机制,为研究假设和结论解释提供了理论基础；三是区别于以往研究仅依靠非利息收入占比作为非利息业务发展状况的衡量指标,本文使用熵指数方法进行度量能够更加全面的识别非利息业务拓展程度。