一位不愿具名的美国律师日前告诉记者：“美国海外反腐败的主要执法部门在美国证交会和司法部，主要处理与海外贿赂及会计账目相关的案件。不过，每次调查并非空穴来风，往往是因为有人举报才启动。”
　　值得注意的是，“一旦被调查企业在接受调查时表示同行业均有类似行为发生，美国证交会就会对同类型、同行业的并且与该公司采用相同模式或使用相同代理商的公司进行调查。”这也就是说，如果JP摩根在接受调查表示该问题是行业的普遍现象，那么，更多的在国际投行工作的国内官员子女可能都会遭遇这种显性或者隐性的调查。
　　有迹象显示，越来越多的官员子女选择了在更具国际性和开放性的金融行业任职，包括基金、投资银行、国际性咨询机构等。由此，这些官员子女的资质是否符合雇用者的要求，是否存在由此为雇佣者带来相关业务及利益输送等行为就成为了调查的焦点。
　　曾在美国证券交易委员会执法部任职的美国律师Grime告诉记者：“美国海外反腐败法适用对象并非只限于在美国设立的本土公司和这些公司在海外的分支机构，还包括中国（或其他国家）企业在美国的上市公司，以及这些公司内部的员工，及第三方公司如律师事务所、会计师事务所、融资或公关机构等，及其代理机构、供货商等。”他进一步解释：“这也就意味着，即使一个企业完全是一家中国企业，但它已经在美国上市，FCPA（海外反腐败法）就会对其有监管权，即使腐败行为发生在中国。”
　　事实上，美国海外反腐败涉及面之广远超我们的想象，“有时候，即使企业没有在美国上市，但如果腐败行为的决策或支付行为发生在美国境内、或与美国境内有一定关系（如邮件，银行系统等），也会受到调查。”
　　而在反腐条款中，FCPA法案对于政府官员的定义显得极为宽泛，Grime强调说：“在中国，受到FCPA关注的政府官员，并不只限于在政府机构任职的人员，还包括在国有的企业事业单位拥有相应职权的人。”
　　在本次JP摩根被调查案件中，成为焦点的光大集团董事长唐双宁虽然曾任银监会副主席，但目前任职的却是国有企事业单位，同样成为了被调查的一个方向。
　　按照媒体的报道，美国证交会（SEC）的反贿赂部门在今年5月要求摩根大通提供唐双宁之子唐小宁（音译）和张西西（音译）等人相关的文件，在张西西（音译）的案例中，SEC要求摩根大通提交的文件“能指认出与雇佣她的决定有关的所有人员。”
　　同时，执法部门还调查了二人离职之后与公司之间的通讯记录，来调查雇佣关系背后是否存在某种利益输送的行为。（据《南方都市报》）