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摘要：伴随着第一家具有现代意义的商业银行的建立，商业银行风险管理也随之诞生。2008年美国华尔街次贷危机爆发，便迅速蔓延至全球，从虚拟产业到实体产业，从发达资本主义国家到新兴工业化国家，无一例外饱受金融危机的摧残。因此，作为金融体系的重要组成部分，商业银行风险管理就显得尤其重要，本文针对我国目前商业银行风险管理的现状、存在的问题进行了研究，并提出了相应的对策。
关键词：商业银行 风险管理 研究
随着经济全球化的加速，我国商业银行面临着前所未有的机遇和挑战。一方面金融行业日新月异的发展极大带动了商业银行业的发展；另一方面又使其面临极大的考验与挑战。因此我国商业银行风险管理就必须跟上时代的脚步，尽可能将自身风险降至最低，以良好的姿态应对金融风暴的冲击。
1.商业银行风险管理概述
商业银行风险管理又名危机管理，是指商业银行为实现其自身的经营目标，在业务经营过程中通过分析、预测、控制等手段，回避、转移经营中潜在的风险，减少或避免经济损失，从而保证其健康发展的管理活动。
2.商业银行风险管理现状及存在的问题
改革开放以来，随着我国市场经济体制的基本建立，再加上入世之后我国商业银行与世界金融机构联系日益紧密，我国商业银行的整体发展可谓突飞猛进，不过自身风险管理水平还相对落后，主要体现在以下几个方面。
2.1风险管理观念落后、缺乏风险管理人才
众所周知，商业银行是以吸收存款、发放贷款、办理结算为基本业务等运用公众资金、经营货币资金以获取利润为目的具有独立的法人资格的金融机构。商业银行作为一个以经营货币资金为主的特殊企业，利润最大化成为其唯一的经营目标。目前，我国商业银行的风险管理观念主要是以信用风险管理为主，严重忽视对流动性风险、市场风险、操作风险等的管理。过分追求客户数量、增加贷款数量等硬性业务指标而忽视资产质量的粗暴式管理观念使得我国商业银行面临极大风险与挑战。
此外，专业从事风险管理人员数量少，缺乏有洞察力、判断力和掌握先进经营管理知识、精通风险管理理论和风险计量技术的专业人才，没有形成职业化的风险管理人才队伍。这也是我国商业银行风险管理水平落后的原因。
2.2缺乏科学的风险管理体系
目前，我国绝大多数商业银行都还没有形成成熟的组织制度、运作机制，缺乏科学的风险管理体系。表现在以下几个方面：
其一，商业银行资金管理部门、信贷管理部门、理财部门、内部稽核部门等各个业务部门缺乏统一的风险管理目标，多为自主管理，未形成一个有机的管理体系。其二，缺乏独立的、权威的风险管理部门，缺少专职的风险管理人员，预测、防范风险的能力严重不足。其三，即使偶尔有相关的风险管理部门，它们对其余各部门的风险管理并未起到良好的监督作用，突出表现为不良贷款率居高不下。其四，缺乏承担起独立的、权威性的、能够有效管理银行各个方面风险的责任主体。
2.3风险识别、风险管理方法不科学
目前，我国商业银行还缺乏科学的风险管理办法，绝大部分商业银行都没有专门的风险预测和监管系统，风险管理方法基本以定性分析为主、定量分析为辅，有失客观性。同时，风险评估、风险量化技术方法过于简单、落后，缺乏在风险识别、度量、监测等方面的先进、有效技术。比如操作性风险、声誉风险等，由于信息的不对称性、范围过大、成本高等原因，只能以定性分析来识别、度量、监测。
2.4风险管理技术落后
目前，世界金融行业发展迅猛，在西方发达国家中，商业银行除了传统的四大业务还在金融创新业务上狠下功夫，以求获得更多的市场份额。金融衍生工具更是层出不穷，金融市场利率、汇率变幻莫测，商业银行风险管理变得日趋复杂，使商业风险管理难度越来越大。并且国外商业银行大都对风险的评估和量化有一套科学、完整的方法，并针对金融创新业务和金融衍生工具研发、采用了先进的计量模型来管理或控制风险。然而风险管理技术落后的我国，随着统计理论和金融理论以及信息技术的大力发展，银行风险计量技术水平虽然不断提高，但还是难以摆脱传统的、粗放的风险管理技术，商业银行风险管理信息系统建设严重滞后，难以在世界金融潮流中站稳脚跟。
3.增强我国商业银行风险管理水平的对策
3.1树立先进的风险管理观念，注重人才培养
目前，银行业竞争日益激烈，我国商业银行必须树立先进的风险管理观念，形成良好的风险管理氛围。除了业务竞争，人才竞争是银行竞争的一个重要组成部分，我国商业银行必须注意人才的选拔，从国内外高等院校引进相关、高端的专业技术人才，使得风险管理更加专业化。由于现代银行业竞争日趋激烈，风险管理理念不仅是需要各大银行树立，要从上到下，甚至银行的每一个员工应该都有风险管理意识。我国商业银行要提高自身风险意识，树立全面风险管理和全体员工风险管理的理念。
3.2提高风险管理技术、方法
我国商业银行要在借鉴发达国家先进的风险管理技术、方法的基础上，提高自身风险识别、计量、监测水平，充分建立事前风险防范和预警机制，达到对风险管理全过程的全面监督和控制。从而全面地、系统地为风险管理提供决策依据。同时大量运用数理统计模型、金融工程等先进方法，逐步建立预警系统来覆盖所有业务风险并进行评价和监控，进行持续的评估与监测。
3.3金融监管当局加大监管力度
巴塞尔银行监管委员会提出的《银行机构内控指引》明确指出，完善的现代银行内控体系应该以运作合法有效和信息畅通为目标，涵盖银行的管理和控制文化、风险的有效识别和评估、控制活动和责任分离、信息和交流以及监控和缺陷修正等五个方面的内容。因此，只有加大金融监管当局对商业银行的监管力度，在资本充足率等各方面对商业银行形成硬性规定并制定相关法律法规，才能从外部刺激商业银行加强对自身风险的控制。
（责任编辑：何秀秀）
关键词：商业银行 风险管理 研究
随着经济全球化的加速，我国商业银行面临着前所未有的机遇和挑战。一方面金融行业日新月异的发展极大带动了商业银行业的发展；另一方面又使其面临极大的考验与挑战。因此我国商业银行风险管理就必须跟上时代的脚步，尽可能将自身风险降至最低，以良好的姿态应对金融风暴的冲击。
1.商业银行风险管理概述
商业银行风险管理又名危机管理，是指商业银行为实现其自身的经营目标，在业务经营过程中通过分析、预测、控制等手段，回避、转移经营中潜在的风险，减少或避免经济损失，从而保证其健康发展的管理活动。
2.商业银行风险管理现状及存在的问题
改革开放以来，随着我国市场经济体制的基本建立，再加上入世之后我国商业银行与世界金融机构联系日益紧密，我国商业银行的整体发展可谓突飞猛进，不过自身风险管理水平还相对落后，主要体现在以下几个方面。
2.1风险管理观念落后、缺乏风险管理人才
众所周知，商业银行是以吸收存款、发放贷款、办理结算为基本业务等运用公众资金、经营货币资金以获取利润为目的具有独立的法人资格的金融机构。商业银行作为一个以经营货币资金为主的特殊企业，利润最大化成为其唯一的经营目标。目前，我国商业银行的风险管理观念主要是以信用风险管理为主，严重忽视对流动性风险、市场风险、操作风险等的管理。过分追求客户数量、增加贷款数量等硬性业务指标而忽视资产质量的粗暴式管理观念使得我国商业银行面临极大风险与挑战。
此外，专业从事风险管理人员数量少，缺乏有洞察力、判断力和掌握先进经营管理知识、精通风险管理理论和风险计量技术的专业人才，没有形成职业化的风险管理人才队伍。这也是我国商业银行风险管理水平落后的原因。
2.2缺乏科学的风险管理体系
目前，我国绝大多数商业银行都还没有形成成熟的组织制度、运作机制，缺乏科学的风险管理体系。表现在以下几个方面：
其一，商业银行资金管理部门、信贷管理部门、理财部门、内部稽核部门等各个业务部门缺乏统一的风险管理目标，多为自主管理，未形成一个有机的管理体系。其二，缺乏独立的、权威的风险管理部门，缺少专职的风险管理人员，预测、防范风险的能力严重不足。其三，即使偶尔有相关的风险管理部门，它们对其余各部门的风险管理并未起到良好的监督作用，突出表现为不良贷款率居高不下。其四，缺乏承担起独立的、权威性的、能够有效管理银行各个方面风险的责任主体。
2.3风险识别、风险管理方法不科学
目前，我国商业银行还缺乏科学的风险管理办法，绝大部分商业银行都没有专门的风险预测和监管系统，风险管理方法基本以定性分析为主、定量分析为辅，有失客观性。同时，风险评估、风险量化技术方法过于简单、落后，缺乏在风险识别、度量、监测等方面的先进、有效技术。比如操作性风险、声誉风险等，由于信息的不对称性、范围过大、成本高等原因，只能以定性分析来识别、度量、监测。
2.4风险管理技术落后
目前，世界金融行业发展迅猛，在西方发达国家中，商业银行除了传统的四大业务还在金融创新业务上狠下功夫，以求获得更多的市场份额。金融衍生工具更是层出不穷，金融市场利率、汇率变幻莫测，商业银行风险管理变得日趋复杂，使商业风险管理难度越来越大。并且国外商业银行大都对风险的评估和量化有一套科学、完整的方法，并针对金融创新业务和金融衍生工具研发、采用了先进的计量模型来管理或控制风险。然而风险管理技术落后的我国，随着统计理论和金融理论以及信息技术的大力发展，银行风险计量技术水平虽然不断提高，但还是难以摆脱传统的、粗放的风险管理技术，商业银行风险管理信息系统建设严重滞后，难以在世界金融潮流中站稳脚跟。
3.增强我国商业银行风险管理水平的对策
3.1树立先进的风险管理观念，注重人才培养
目前，银行业竞争日益激烈，我国商业银行必须树立先进的风险管理观念，形成良好的风险管理氛围。除了业务竞争，人才竞争是银行竞争的一个重要组成部分，我国商业银行必须注意人才的选拔，从国内外高等院校引进相关、高端的专业技术人才，使得风险管理更加专业化。由于现代银行业竞争日趋激烈，风险管理理念不仅是需要各大银行树立，要从上到下，甚至银行的每一个员工应该都有风险管理意识。我国商业银行要提高自身风险意识，树立全面风险管理和全体员工风险管理的理念。
3.2提高风险管理技术、方法
我国商业银行要在借鉴发达国家先进的风险管理技术、方法的基础上，提高自身风险识别、计量、监测水平，充分建立事前风险防范和预警机制，达到对风险管理全过程的全面监督和控制。从而全面地、系统地为风险管理提供决策依据。同时大量运用数理统计模型、金融工程等先进方法，逐步建立预警系统来覆盖所有业务风险并进行评价和监控，进行持续的评估与监测。
3.3金融监管当局加大监管力度
巴塞尔银行监管委员会提出的《银行机构内控指引》明确指出，完善的现代银行内控体系应该以运作合法有效和信息畅通为目标，涵盖银行的管理和控制文化、风险的有效识别和评估、控制活动和责任分离、信息和交流以及监控和缺陷修正等五个方面的内容。因此，只有加大金融监管当局对商业银行的监管力度，在资本充足率等各方面对商业银行形成硬性规定并制定相关法律法规，才能从外部刺激商业银行加强对自身风险的控制。
（责任编辑：何秀秀）