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【摘 要】当前,虽然金融危机的影响正在逐渐减弱,但是经济复苏的进程并非一帆风顺,欧洲主权债务危机的发生使全球经济的形势变的并不乐观,未来经济的发展趋势变的十分复杂。在这种形势下,本文从我国商业银行信贷风险的现状及存在的问题出发,提出我国商业银行在新形势下完善信贷风险控制体系应采取的措施与建议。
【关键词】商业银行;信贷风险;管理体系
中图分类号:F830.5 文献标识码:A 文章编号:1009-8283(2010)08-0105-01
1 引言
与西方发达国家的商业银行相比,信贷业务仍然是我国商业银行利润的主要来源,而同时信贷风险也是商业银行经营过程中面临的主要风险。当前,金融危机的影响正在逐步减弱,但经济的复苏进程却十分曲折,欧洲主权债务危机的爆发使得国际经济的发展不容乐观。这对我国当前的经济形势也产生了重要的影响,各种经济矛盾交错丛生,特别是经济增长与通货膨胀之间的矛盾格外突出。在这种经济形势下,我国商业银行如何控制好信贷风险,对我国商业银行顺利度过金融危机的考验与长远发展都有重要的意义。
近些年来,特别是加入WTO以后,我国商业银行大力降低不良贷款的数量,进行股份制改革,在防范和控制信贷风险,优化信贷结构方面取得了显著的成效。虽然近几年来中国商业银行贷款质量持续好转,但是中国商业银行不良资产率仍然较高,信贷资产质量也较差。因此,信贷风险仍然是商业银行需要关注的重点,中国防范和化解商业银行信贷风险的任务仍然很艰巨。[1]
2 新形势下我国商业银行信贷风险中存在的问题
2.1 我国商业银行的信贷组织结构不合理
从整个商业银行信贷体系来看,我国商业银行并没有形成一套完善的从上而下的信贷管理模式,在信贷政策的执行过程中,基层银行的信贷权力过大,有时对上级信贷政策并不能很好的执行,为了短期收益,盲目扩大信贷规模,这就导致银行的信贷风险增大。从横向的银行体系来看,不同商业银行之间的信贷信息沟通交流不足,这种信息不对称,助长了企业和个人造假欺骗银行的行为,增大了银行防控风险的难度,带来巨大道德风险。[2]最后,在商業银行内部,信贷管理部门和信贷业务部门并没有做到相互独立,这样就削弱了信贷管理部门对业务部门的有效监控,不利于信贷风险的防范。
2.2 政府因素仍然影响着商业银行信贷业务
在计划经济和改革开放的初期,银行作为政府调控经济的工具,以实现政府调控目标为经营目的,牺牲了其在经济中的独立自主地位。随着改革的深入,政府干预商业银行信贷的行为越来越少,但是在一些地方这种现象仍然存在。另外,随着地方政府融资平台融资规模的不断扩大,把地方政府基础建设和公共事业产生的债务信贷化,因此商业银行所面临的信贷风险也越来越大,这是近段时期我国商业银行信贷风险需关注的重点。
2.3 信贷结构不合理,导致信贷风险较高
近些年来,我国商业银行的信贷主要集中在国有大中型企业或是有政府背景的企业,以及房地产、钢铁、汽车等发展速度较快,利润较高的行业,而对中小企业、民营企业以及农村地区的信贷供给较少。这种集中度较高的信贷结构容易受到政策、经济周期以及行业生命周期等因素的影响,一旦风险爆发,商业银行所面临的损失将十分巨大。另外,这种集中的信贷结构对我国经济结构的调整、经济的长远健康发展并不利。
2.4 信贷管理体系及监控体系不完善
商业银行对借款人的信用缺乏统一的评级体系,尚没有一套成熟的风险管理预警机制,不能客观地反映信贷企业的财务状况,缺乏严谨的定性、定量分析。[3]而且,当前商业银行在贷款的发放方面主要还是停留在定性分析的阶段,缺乏对各种评价指标的量化处理,关系贷款仍大量存在,这样就导致商业银行信贷风险的增大。另外,在贷款发放以后,银行缺乏对贷款的具体使用以及借款人还款情况的评估,这就导致很多贷款成为不良贷款,增大了商业银行的信贷风险。
除此之外,商业银行还存在资产负债比例失调、规范信贷业务方面的法律法规不完善,信贷业务各方责权利分担不平等等问题。
3 完善我国商业银行信贷风险管理的建议与对策
针对在信贷风险管理方面存在的各种问题,我国商业银行应在以下几个方面采取措施,来完善我国商业银行信贷风险管理体系。
3.1 完善我国商业银行的信贷组织结构
借鉴发达国家商业银行的信贷组织体系,不断完善我国商业银行的信贷组织结构。首先需要完善总行-分行-支行之间的纵向的信贷管理体系,提高信贷政策的执行力度,加强对基层商业银行信贷风险的监控。其次,加强横向的银行体系之间的信息共享,实现银行内部信贷管理部门与业务部门的相互独立,加强信贷管理部门对业务部门的指导与监督。商业银行要按照科学合理的原则,提高信贷风险监控的效率,建立一套适合我国国情的信贷组织体系,这将大大地降低信贷风险。
3.2 优化信贷结构,降低信贷的集中程度
商业银行应加强对国家经济政策的研究与判断,根据国家的货币政策积极及时的优化信贷结构,不仅仅将贷款投向国有大中型企业,也要关注发展潜力大、增长速度快的行业产业和企业,适度关注中小企业和国家重点扶持产业的信贷需求。另外,商业银行也应合理的调整贷款的时间结构,做到长短期贷款比例合理搭配,这也有助于我国商业银行降低信贷风险。
3.3 建立健全信贷预警体系,加强贷款的后期监控
金融危机的发生对我国商业银行的经营管理产生了重要影响,为了防范风险,商业银行必须建立健全信贷预警体系,将一系列的风险评估指标量化,按照统一的信用评级对借款人进行筛选,从源头上防范和化解信贷风险的发生。另外,商业银行应加强贷款的后期监控。在银行发放贷款后,定期检查借款人财务报表,定期对其信用审查,及时跟踪借款人的经营管理。[4]
参考文献:
[1] 卫季悦:中国商业银行信贷风险存在的问题及对策研究[J].经济研究导刊,2010/13
[2] 毕桂凤:我国商业银行信贷管理问题与对策[J].商业经济,2009/2
[3] 卞薇:我国商业银行信贷风险管理研究[J].经营管理者,2009/4
[4] 吴小平:我国商业银行信贷风险管理及对策分析[J].科技和产业,2008/7
【关键词】商业银行;信贷风险;管理体系
中图分类号:F830.5 文献标识码:A 文章编号:1009-8283(2010)08-0105-01
1 引言
与西方发达国家的商业银行相比,信贷业务仍然是我国商业银行利润的主要来源,而同时信贷风险也是商业银行经营过程中面临的主要风险。当前,金融危机的影响正在逐步减弱,但经济的复苏进程却十分曲折,欧洲主权债务危机的爆发使得国际经济的发展不容乐观。这对我国当前的经济形势也产生了重要的影响,各种经济矛盾交错丛生,特别是经济增长与通货膨胀之间的矛盾格外突出。在这种经济形势下,我国商业银行如何控制好信贷风险,对我国商业银行顺利度过金融危机的考验与长远发展都有重要的意义。
近些年来,特别是加入WTO以后,我国商业银行大力降低不良贷款的数量,进行股份制改革,在防范和控制信贷风险,优化信贷结构方面取得了显著的成效。虽然近几年来中国商业银行贷款质量持续好转,但是中国商业银行不良资产率仍然较高,信贷资产质量也较差。因此,信贷风险仍然是商业银行需要关注的重点,中国防范和化解商业银行信贷风险的任务仍然很艰巨。[1]
2 新形势下我国商业银行信贷风险中存在的问题
2.1 我国商业银行的信贷组织结构不合理
从整个商业银行信贷体系来看,我国商业银行并没有形成一套完善的从上而下的信贷管理模式,在信贷政策的执行过程中,基层银行的信贷权力过大,有时对上级信贷政策并不能很好的执行,为了短期收益,盲目扩大信贷规模,这就导致银行的信贷风险增大。从横向的银行体系来看,不同商业银行之间的信贷信息沟通交流不足,这种信息不对称,助长了企业和个人造假欺骗银行的行为,增大了银行防控风险的难度,带来巨大道德风险。[2]最后,在商業银行内部,信贷管理部门和信贷业务部门并没有做到相互独立,这样就削弱了信贷管理部门对业务部门的有效监控,不利于信贷风险的防范。
2.2 政府因素仍然影响着商业银行信贷业务
在计划经济和改革开放的初期,银行作为政府调控经济的工具,以实现政府调控目标为经营目的,牺牲了其在经济中的独立自主地位。随着改革的深入,政府干预商业银行信贷的行为越来越少,但是在一些地方这种现象仍然存在。另外,随着地方政府融资平台融资规模的不断扩大,把地方政府基础建设和公共事业产生的债务信贷化,因此商业银行所面临的信贷风险也越来越大,这是近段时期我国商业银行信贷风险需关注的重点。
2.3 信贷结构不合理,导致信贷风险较高
近些年来,我国商业银行的信贷主要集中在国有大中型企业或是有政府背景的企业,以及房地产、钢铁、汽车等发展速度较快,利润较高的行业,而对中小企业、民营企业以及农村地区的信贷供给较少。这种集中度较高的信贷结构容易受到政策、经济周期以及行业生命周期等因素的影响,一旦风险爆发,商业银行所面临的损失将十分巨大。另外,这种集中的信贷结构对我国经济结构的调整、经济的长远健康发展并不利。
2.4 信贷管理体系及监控体系不完善
商业银行对借款人的信用缺乏统一的评级体系,尚没有一套成熟的风险管理预警机制,不能客观地反映信贷企业的财务状况,缺乏严谨的定性、定量分析。[3]而且,当前商业银行在贷款的发放方面主要还是停留在定性分析的阶段,缺乏对各种评价指标的量化处理,关系贷款仍大量存在,这样就导致商业银行信贷风险的增大。另外,在贷款发放以后,银行缺乏对贷款的具体使用以及借款人还款情况的评估,这就导致很多贷款成为不良贷款,增大了商业银行的信贷风险。
除此之外,商业银行还存在资产负债比例失调、规范信贷业务方面的法律法规不完善,信贷业务各方责权利分担不平等等问题。
3 完善我国商业银行信贷风险管理的建议与对策
针对在信贷风险管理方面存在的各种问题,我国商业银行应在以下几个方面采取措施,来完善我国商业银行信贷风险管理体系。
3.1 完善我国商业银行的信贷组织结构
借鉴发达国家商业银行的信贷组织体系,不断完善我国商业银行的信贷组织结构。首先需要完善总行-分行-支行之间的纵向的信贷管理体系,提高信贷政策的执行力度,加强对基层商业银行信贷风险的监控。其次,加强横向的银行体系之间的信息共享,实现银行内部信贷管理部门与业务部门的相互独立,加强信贷管理部门对业务部门的指导与监督。商业银行要按照科学合理的原则,提高信贷风险监控的效率,建立一套适合我国国情的信贷组织体系,这将大大地降低信贷风险。
3.2 优化信贷结构,降低信贷的集中程度
商业银行应加强对国家经济政策的研究与判断,根据国家的货币政策积极及时的优化信贷结构,不仅仅将贷款投向国有大中型企业,也要关注发展潜力大、增长速度快的行业产业和企业,适度关注中小企业和国家重点扶持产业的信贷需求。另外,商业银行也应合理的调整贷款的时间结构,做到长短期贷款比例合理搭配,这也有助于我国商业银行降低信贷风险。
3.3 建立健全信贷预警体系,加强贷款的后期监控
金融危机的发生对我国商业银行的经营管理产生了重要影响,为了防范风险,商业银行必须建立健全信贷预警体系,将一系列的风险评估指标量化,按照统一的信用评级对借款人进行筛选,从源头上防范和化解信贷风险的发生。另外,商业银行应加强贷款的后期监控。在银行发放贷款后,定期检查借款人财务报表,定期对其信用审查,及时跟踪借款人的经营管理。[4]
参考文献:
[1] 卫季悦:中国商业银行信贷风险存在的问题及对策研究[J].经济研究导刊,2010/13
[2] 毕桂凤:我国商业银行信贷管理问题与对策[J].商业经济,2009/2
[3] 卞薇:我国商业银行信贷风险管理研究[J].经营管理者,2009/4
[4] 吴小平:我国商业银行信贷风险管理及对策分析[J].科技和产业,2008/7