银监会近日印发《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》(以下简称“银十条”)，旨在缓解小企业融资难。这已经是几年来银监会不止一次出台支持小企业贷款政策措施了。但至今效果不能尽如人意。值得肯定的是，中小企业每次遭遇融资难后，中国银监会反应都十分迅速，出台措施都十分及时。
　　从这洋洋洒洒“银十条”看，第一条是“名词解释”，第二条是老生常谈，第三条是远水解不了近渴，第四、五、六条主要是鼓励商业银行在机构等内部形式上便利给小企业服务，第十条主要是拓宽小企业其他融资渠道问题。
　　以笔者看，“银十条”的干货在七、八、九条上。第七条规定，对于小企业贷款余额占企业贷款余额达到一定比例的商业银行，在满足审慎监管要求的条件下，优先支持其发行专项用于小企业贷款的金融债，同时严格监控所募集资金的流向(6月7日中国银监会网站)。商业银行发行专向用于小企业贷款的金融债是个好措施，但金融债只是筹措发放小企业贷款的资金来源，而无论信贷资金来源于存款或者金融债筹集，关键在于贷给小企业后风险如何控制?如果风险控制不当，酿成贷款风险，哪类资金用于贷款都需要审慎。同时，笔者认为现在的问题是，不是商业银行发放贷款缺乏资金问题，而是认为小企业贷款风险大的问题，不愿意发放贷款，要说缺乏的话，是缺乏贷款计划规模。
　　第八条是允许其将单户500万元(含)以下的小企业贷款视同零售贷款处理，风险权重计量为50％。此外，在计算存贷比时，对于商业银行发行金融债所对应的单户500万元(含)以下的小企业贷款，可不纳入存贷比考核范围。这是一个实实在在的措施，将有助于缓解商业银行小企业业务的存贷比压力。但对于“满足一定标准”之类的表述应该具体化、可操作化，希望出台细则。
　　第九条是“根据商业银行小企业贷款的风险、成本和核销等具体情况，对小企业不良贷款比率实行差异化考核，适当提高小企业不良贷款比率容忍度。”提高小企业和农业贷款不良贷款比率容忍度，社会各界都在呼吁，这是一条真正鼓励商业银行支持小企业贷款的措施。但是一句“差异化考核”太过空泛，应该迅速出台具体实施细则，否则，将耽误落实执行。
　　笔者始终认为，当前中小企业遇到的困难包括融资困难的原因是多方面的。商业银行本身喜欢傍大、傍垄断、傍上市公司、傍批发性贷款等现象确实存在。从贷款手续繁杂程度、内部人力物力财力成本分析，大企业贷款与中小企业贷款差不多。但中小企业贷款给银行带来的风险大、收益低、贷后管理难。客观上造成商业银行不愿给中小企业贷款。
　　然而，随着这几年对中小企业融资难的高度重视，商业银行已经有所转变，只要中小企业发展良好、潜力大，愿意贷款的银行会越来越多。但是，一些中小企业自身经营风险巨大，特别是受人民币升值影响的珠三角、长三角一些企业正在面临倒闭风险。在这种情况下，不说是商业银行，就是任何融资机构都不敢给其贷款。不可否认也有这样一种现象，一些中小企业在股市、楼市以及其他投机渠道诱惑下，把本身生产经营资金都投了进去，造成实体企业生产资金不足，反过来又吵闹着贷款难、融资难。比如：中小企业密集的温州，不断涌现炒房团、炒煤团、炒大宗商品团、炒黄金白银团、入股高利贷等等。
　　因此，既要出台鼓励商业银行支持中小企业贷款的政策措施，中小企业本身也要有一个良好经营状况，同时，要监督贷款中小企业的资金用途，防止挪用到非生产项目上。