【摘 要】
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分级证券信托产品是指在集合资金信托计划中采用多层级的信托受益权的一种金融创新产品,因其满足了各类客户群体根据不同风险偏好,选择投资不同层级的信托受益权获取差异化报酬的投资需求,得到了广大投资者的青睐.但在分级证券信托产品快速发展过程中,也出现了以产品多层嵌套、利益相关人违规购买劣后级受益权输送利益、设置中间级等方式变相放大劣后级资金的杠杆倍数等现象,加剧市场风险,扰乱公平交易秩序.如何保障分级证券信托业务合规平稳发展已成为亟待解决的问题.文章通过对分级证券信托产品内涵进行分析、行业做法调研、监管规定研究及
【机 构】
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北京风炎投资管理有限公司,北京 100031
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分级证券信托产品是指在集合资金信托计划中采用多层级的信托受益权的一种金融创新产品,因其满足了各类客户群体根据不同风险偏好,选择投资不同层级的信托受益权获取差异化报酬的投资需求,得到了广大投资者的青睐.但在分级证券信托产品快速发展过程中,也出现了以产品多层嵌套、利益相关人违规购买劣后级受益权输送利益、设置中间级等方式变相放大劣后级资金的杠杆倍数等现象,加剧市场风险,扰乱公平交易秩序.如何保障分级证券信托业务合规平稳发展已成为亟待解决的问题.文章通过对分级证券信托产品内涵进行分析、行业做法调研、监管规定研究及司法审判规则辨析,提出信托公司、监管当局的合规管理完善措施,旨在为助推分级证券信托产品合规健康发展贡献绵薄之力.
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