不良贷款不仅给金融机构良性运营带来了阻碍,同时,也直接影响了整个经济社会的健康有序发展,因而受到了各类金融机构尤其是银行业的重点关注。近年来,国内各家银行出台了众多规范信贷业务发展的制度和规定,尤其是在风险控制环节,但效果并不显著,总体上来看,虽然银行不良贷款增长速度有所放缓,但不良贷款规模仍呈上升趋势。因此,加强对不良贷款的管理是银行业面临的重要问题之一,只有做好事前、事中、事后全流程的管理,才能削减金融风险,循序渐进地杜绝发生不良贷款的问题。本文立足于信贷管理以及不良贷款的诸多理论,对国内外专家学者的研究内容进行梳理,采用文献阅读法、实地调研法、访谈法等研究方法,对中国银行湖南分行如何优化不良贷款管理展开论述。首先,研究了中国银行湖南分行当前不良贷款的基本状况和形成原因;然后,从不良贷款管理的原则和模式、防范管理的主要措施、处置管理的主要措施三个方面分析了中国银行湖南分行当前不良贷款管理的实际状况,并对其中存在的主要问题及原因进行了深入探讨;其次,借鉴美国、法国等国家不良资产处置管理策略,提出中国银行湖南分行不良贷款管理的目标、原则和框架,并从防范管理、处置管理两方面提出优化方案,具体内容涵盖了贷前做好尽职调查工作、构建和完善内控制度机制、提高不良资产评估的规范性、加强与其他金融公司的合作等九个支节;最后,为保障该优化方案的实施和效果,从文化思想、组织架构、人力资源、信息与沟通、机制体制等五个方面提出保障措施。本文结合相关理论知识和笔者在商业银行多年的工作经验,以中国银行湖南分行为研究载体,找到其在不良贷款管理中存在的问题,并提出优化方案,不仅能够为中国银行湖南分行不良贷款管理提供优化思路,同时,也希望能够为我国其他商业银行应对不良贷款提供一定的参考。