基于应急资金体系下的巨灾保险研究是一个新兴的研究领域,属于现代应急管理理论的一部分,是近年来全球保险学术界都在讨论的一个课题。‘这是因为近几年内巨灾在全球发生的频率变高而且带来了巨大的财产损失。我国同样是一个灾难频发的国家,2008年5月的汶川大地震是近几年所有巨灾中之最,不仅死伤人数巨大,而且由此带来了繁重的重建工作以及数目巨大的资金需求。震后,我们亲见了政府应对地震时的强执行力,也亲见了应急抢险和重建工作的复杂,当然也会对巨灾后保险资金的力不从心体会至痛至深。庞大的财政支出无疑给我们这些保险人敲响了警钟。作为市场化的风险转移机制、社会互助机制和社会管理机制,保险是市场经济条件下风险管理的基本手段。但是,在应急管理体系中,巨灾保险却没有起到它应有的作用,基本处于空白状态。家庭和企业在面对巨灾的时候,只有依靠政府财政资金的救助,而此时财政资金已经不堪重负。为了使我们面对灾难的时候更加从容,巨灾保险制度的研究具有非常重要的理论意义和现实意义。本文正是从我国的自然巨灾风险现状出发,通过分析我国应急资金体系的特点,找出了应急资金体系中存在的问题,其中,应急资金渠道单一、总额不够是应急管理中亟待解决的问题。而后,明确了保险资金在应急资金中应有的地位,并且初步确定了政府主导、市场参与的巨灾保险运作模式。最后通过借鉴国外巨灾保险的实践经验,提出了适合我国的巨灾保险制度模式,并在这种模式下建立了巨灾保险制度框架。本论文分为5章,具体内容如下：第1章,绪论。本章是对论文的整体规划,在确立论文研究主题的基础上,通过对国内外研究现状的综述,发现应急管理理论是一个比较新的领域,研究文献不多,而且对于应急资金部分的研究更是少有提及。巨灾保险主要集中在巨灾保险的不完全可保性,政府和商业保险公司合作经营巨灾保险模式、再保险以及巨灾证券化等问题的研究。从文献综述中我确定了论文的研究内容,即在应急管理基础上,立足于政府的角度,建立适合我国情况的巨灾保险模式。最后对论文可能的创新和遇到的困难作了说明。第2章,我国应急资金体系现状概述。首先从理论上认识巨灾,而后分析了我国面临的严峻灾害现状,从感性上认识巨灾对我们的经济和生活的损害。第二节从应急管理的四个阶段对应急资金需求进行分析,虽然每个阶段的资金需求特性不一样,但总的来说这种以财政资金为单一渠道的应急资金体系是远远满足不了应急资金的需求的。第3章,我国应急资金体系的建立与定位。本文着重分析了应急资金四个来源(财政资金、银行资金、社会捐赠资金、保险资金)的特性。财政资金具备拨付速度快、公平性高等优点,但是仍存在因预备费不足挤占建设资金、效率不高以及多方博弈导致中央财政不堪重负等不足。银行资金是政府应急机制的重要补充,但是拨款缓慢,必须由政府担保,潜在风险大。捐赠资金具有用途明确、无偿性等优点,但是仍存在空头支票和管理混乱的问题。保险资金具有效率高、来源渠道多等优点,但是,保险资金对于商业保险公司来说确实具有不完全可保性,只有通过政策性保险的方式扩大巨灾保险的可保性。“四个来源”中无论是财政资金,还是“准财政资金”的捐赠资金,以及利用政府信用的银行资金都是事后筹集的,其数量有限,完全由政府来买单。保险资金是一种灾前融资模式,把巨灾风险分散给不同的主体,可以最大程度地分散风险。第4章,国外巨灾保险模式借鉴及启示。本章通过对政府主导的美国国家洪水保险计划、市场化为主的德国巨灾保险以及政府和市场合作经营的日本地震保险的历史背景的分析,着重分析了各国政府和市场在巨灾保险中的作用,最后结合我国的特点,寻找出一些可以借鉴的制度模式。德国的保险业较发达,其巨灾保险制度完全市场化,政府只是给予一些政策支持。我国保险业比较落后,起步较晚,德国的模式不太适用于我国。在美国和日本的巨灾保险模式中,有和我国相似的情况。然而照搬别国模式肯定会水土不服,我们只有从国际经验中找到适合我国发展的模式框架,加以学习。第5章,我国应急体系下巨灾保险制度的框架设计。此章分为两个部分,第一部分通过三种巨灾保险模式具体运作情况的比较,根据我国的保险业发展情况及巨灾的特点,选择了建立政策性巨灾保险公司的模式来发展我国的政策性巨灾保险；第二部分主要是对已选模式的制度框架进行设计。具体分析了建立政策性保险制度的原则、政策性保险公司的资金来源、政策性保险公司在巨灾保险中的功能、巨灾保险制度的风险分散框架,明确了政策性保险在应急管理体系中所处的地位和应起到的作用。最后是对政策性巨灾保险的未来做出一些展望,因为我国的金融和保险环境还不成熟,所以有一些业务现在不敢做,但是一旦时机成熟,巨灾保险的作用会越来越大。本文的创新在于：首先,本文的选题角度较新颖。虽然关于巨灾保险模式的研究文献比较多,但是这些文章一般多从保险公司的角度入手,考虑巨灾保险的盈利点和运行模式。本文则是从应急资金体系的角度展开分析,站在政府的角度,通过建立巨灾保险制度利用保险工具完善应急管理体系,改变财政资金独立擎天的现状,明确巨灾保险在整个应急管理体系中所能发挥的作用,并且选择合理的巨灾保险模式。其次,本文利用了财政学及保险学的相关知识,属于跨学科的研究文章。研究巨灾保险必须要把我国的现有应急资金体系研究透彻,没有财政基础很难做到。财政知识的积累使本文弄清了财政救灾资金的运行规律及存在的问题,明确了巨灾保险可以减轻财政资金的救灾压力,并且引入市场化的资金形式,大大提高了救灾资金的效率。最后,本文对巨灾保险的具体模式做出分析,提出了三种巨灾保险模式,分析其利弊,对比得到一种最为适合我国现状的巨灾保险模式——建立政策性保险公司,并且设计了具体的运作模式,此观点为创新观点。