专家虚假陈述对第三人赔偿责任研究——以证券市场为中心

来源 :清华大学 | 被引量 : 0次 | 上传用户:lxkef
下载到本地 , 更方便阅读
声明 : 本文档内容版权归属内容提供方 , 如果您对本文有版权争议 , 可与客服联系进行内容授权或下架
论文部分内容阅读
证券虚假陈述的民事赔偿责任是我国证券立法中的薄弱环节。近年来,随着虚假陈述案件不断被揭露,失望的投资者愤怒地将出具法律意见书的律师、制作审计报告的注册会计师以及其他卷入该类违法行径的专家与发行人一并告上法庭。本文就是在证券市场这一背景下探讨专家因虚假陈述而对第三方(主要是不具有契约关系的投资者)承担赔偿责任的问题。本文的总体思路沿着两个方向铺开:一是立法理念层面,专家“为什么”要对第三人承担赔偿责任;二是立法技术层面,专家“怎么样”对第三人承担赔偿责任。并由此形成了全文两大部分共六章的体系结构。第一章简要介绍了专家虚假陈述的基本概念,重点分析了专家参与虚假陈述的动因,指出法律制度设计不可能彻底消除专家造假行为;第二章通过考察契约和侵权责任对第三人保护的历史发展,并结合证券信息服务的要求,讨论了专家对第三人责任的法理基础;第三章随即从大陆法系、英美法系等不同国家的法律规定中探寻我国界定责任性质的最实用选择;第四章在明确了专家责任是特殊侵权责任的基础上,对适格原告、归责原则、因果关系、损害赔偿等构成要件进行了说明;第五章从与发行人承担共同责任角度提出了以专家过错为主线进行责任分担的想法;最后一章回归本土反思现状,提出专家第三人责任的立法化建议和其他相关配套制度设想。始终贯穿全文的主旨是责任制度的设定要寻求投资者保护与专家职业发展的最佳平衡点。本文的写作运用了法律解释、历史分析、横向比较、实证研究等方法,以期形成明晰的论述脉络,较为系统地介绍并说明专家虚假陈述对第三人赔偿责任制度的基本问题。同时,在专家造假动因分析和连带责任设定等个别地方,也借助了经济学、社会学的有效方法论。
其他文献
在多年近交系选育的基础上,以纯度较高、具不同优良性状的C、D、R、H四个近交系为亲本杂交培育成“松丹1号、2号”双交种蜜蜂,群均产蜜量分别比美意蜂增加70.8%和54.4%,产王浆量增加14.4%和23.7%,越冬群势削
平面设计作品中的构成元素包含点、线、面三种,三种元素和谐的组合与巧妙的转换构成了变化丰富的设计作品。作为平面设计的重要部分,标志设计以简练、具有形式美感又不失典型
随着城镇化进程的加快,人民对住房的需求也在逐渐增加,政府是住房保障的第一责任人,应该在其中发挥主导作用,如果我国政府在社会生活实践中出现责任缺失,这势必会影响房价,同
几何画板首先是作为一种教学工具进入物理课堂,并深受广大物理教师的喜爱。但它也是一种很好的学习工具,我们利用几何画板制作的物理课件建造一个"物理工具库",作为一种学习
<正>2011年12月10日晚,我国大部分地区都见到了十年来观测条件最好的一次月全食,亲眼目睹了如约而至的最美的"红月亮",学生们在感受视觉震撼的同时,不禁发出种种疑问,"为什么
期刊
当传统成本管理方式明显不能满足当代传媒企业发展要求的时候,怎样学习、引进与实施战略成本管理是传媒企业应当关注的重点。全文自列举与对比不同的战略成本管理模式开始,接
房地产行业是我国国民经济的基础和支柱产业,改革开放以来,为拉动我国国民经济的增长和人民生活水平的提高做出了巨大贡献。房地产行业发展的微观基础是无数个房地产开发项目
采用新型聚酯纤维--PTT织制了4种纬弹织物,选用2种市售棉氨包芯纱织物与其对比,实测了它们的应力-应变曲线和定伸长重复拉伸性能.通过实验,将PTT织物与棉氨包芯纱织物相比,PT
公司应该承担社会责任已经逐渐成为社会共识,但是人们对公司承担社会责任的理论基础的探讨却相对较少。本文尝试从道德基础、正义理论、契约理论、社会本位以及成本收益考察