市场经济体制的逐步健全,使得我国企业的财务管理日趋规范化,但是,绝大部分企业的现金管理却仍然停留在粗放式管理的阶段,导致企业的财务管理费用过高,造成资源的浪费,不利于企业的可持续发展。本文首先概述了现金管理的研究背景及意义,总结国内外现金管理研究的现状,明确现金管理的研究目的及方法,确定本文写作的基本技术路线。然后分析了KYYY公司现金管理取得的成绩,存在的问题：货币资金和短期借款在一定时期内同时保持较大金额,银行承兑汇票回款占比居高不下等；导致问题存在的深层原因：现金管理意识不够、现金管理手段落后、现金管理不够透明、财务管理机制不健全和现金内部控制力度不够等；在对相关的理论进行阐述的基础上,提出精细化现金管理模式及其重要意义。最后根据KYYY公司的特殊性,构建适合的精细化现金管理模式,内容包括现金的流通、账款的管理、物资的采购、现金的安全备付以及现金流量预算管理等现金管理环节；制定KYYY公司精细化现金管理的实施方案和步骤,确定KYYY公司实现现金精细化管理的具体举措,包括库存现金的精细化管理,应收账款的精细化管理,健全物资采购预算系统,处理好现金的流量、存量的比例关系,加强现金使用的监管、健全企业考核机制,提高财务人员的精细化现金管理意识等。精细化现金管理必须借助于企业的标准现金管理体系、完善的财务管理机制才能够实现。精细化现金管理优化企业现金管理的业务流程,使企业内部财务控制体系更加科学、合理,确保企业现金管理的安全,这对于提高企业的现金管理的效率、现金管理的质量具有一定的借鉴价值。