银行在我们的生活中并不少见,它的普遍存在,给当前的生活、工作提供了很大的便利。而银行的信贷业务作为银行界最重要的部分,关乎到银行的发展,并且信贷业务几乎是席卷各个领域,覆盖了整个行业。近年来,贷款业务的风靡让金融界有了很好的发展趋势,而商业银行的信贷业务是接触面最广的,所以这个方向的研究也是非常有意义的。随着申请贷款的企业,个体的基数越来越多,银行的损失就在于钱借出去未能偿还,这就会造成很多不良贷款和坏账,这使银行自负盈亏。根据相关数据分析显示,近几年来,商业银行不良贷款余额比率约为2.68%,较之前增加1.5个百分点,这项数据非常明确地指出商业银行的信贷业务还是有很大的风险。而就如何降低风险,这就需要针对银行信贷内部的控制进行有限研究,对内控制度的有效性进行全面分析,减少不良贷款率,从而实现信贷业务的双面性,达到共赢的目的。本文以C市Y银行为例,通过相关案例主要研究了 Y银行的个人信贷业务。针对信贷业务的特殊性,本文首先介绍了国内外的研究现状,而后针对内部控制的相关理论进行阐述。在此基础上以Y银行信贷业务内部控制制度现状,侧面指出在信贷过程中内部控制的缺陷和不足,利用模糊综合评价的方法对内控制度的有效性进行全面的分析研究。同时,针对Y银行内控制度的不足和缺陷,提出了相应的优化措施和技术保障。并就不良贷款率如何降低提出了可行性意见建议。通过研究表明,基于对Y商业银行信贷业务内部控制分析研究发现,内部控制体系结构基本是完善的,有效性也属于基本有效。但是,在信贷业务过程中存在一些问题,而此次研究着重就问题本身提出了优化方案,配备相关的保障措施,主要涉及以下几个方面:加强内部控制执行力度、提高信贷业务的风险防范意识、加强对控制活动的管理、强化信息沟通机制、加强对信贷管理的监督。以上措施和方法,着重提高了Y商业银行信贷业务内部控制有效性。同时,希望对商业银行信贷业务内部控制的有效性研究提供借鉴。