不良贷款的防范与治理一直是学术界和金融界关注的热点问题,是影响银行长期健康发展的重要因素。特别是近年中国经济减速换挡进入新常态以来,我国商业银行的不良贷款呈爆发性增长,面临自二次剥离、股份制改造以来最严重的不良形势。虽然国家及商业银行在治理不良贷款的问题上转变思想,屡推新策,将不良贷款率控制在2%以内。但是我们应清醒地认识到此次不良贷款的增长不仅仅来源于新常态经济的影响,更多地还是来自商业银行内部体制的弊端。在经济发展进入新常态之后,如何正视外部环境,从内部管理上查缺补漏对于当下的商业银行来说显得尤为重要。本文首先对当下不良贷款的研究背景进行了分析和阐述,主要是从新常态下的经济转型背景出发强调当前商业银行不良贷款的形势岌岌可危,然后分析了作为我国传统商业银行的A银行历史沿革、组织机构及信贷业务流程,初略的勾画出A银行的经营模式;接着从A银行近三年不良贷款的增长情况分企业规模、行业等维度阐述A银行不良贷款的特点,并结合两个典型案例,分析A银行不良贷款的成因,在成因分析上一是强调外部环境与江西本土情况相结合,二是强调内部管理上漏洞及弊端;最后通过针对上述的不良贷款成因及特点,从建设信贷文化、优化信贷流程、改革经营结构、健全奖罚体制、加强外部合作五个方面总结了适合A银行不良贷款内部治理的管理办法。