近年来,尽管中小银行的中间业务收入占全部经营收入的比重有所提升,但是信贷利息收入仍然是各中小银行最重要的收入来源,有的占比达到90%以上,因此如何把控信贷风险,提升信贷资产质量始终是中小银行永恒的话题。从实践来看,中小银行不良资产占比高的现象也一直较为突出,究其原因,固然有其客户抗风险能力弱、政策支持力度低等原因,但是金融机构自身管理能力却是最不容忽视的一个方面,比如中小银行表现出来的风险管理组织架构及运行机制不健全、部门职责不清、制度执行力较差、人员风险识别能力较弱等方面,无不成为中小银行控制信贷风险、提升信贷资产质量的“软肋”。因此,论文力图站在中小银行的角度,就信贷风险管控这一论题进行深入研究,从信贷风险的表现形式、信贷风险产生的原因、信贷风险的预防与控制来阐述如何更好地经营风险,提升信贷资产质量。论文认为,不同于大型银行,中小银行的风险表现的更为复杂和多样,主要表现在忽视第一还款来源、借款主体不合规、借款用途不真实、保证担保能力不足、借新还旧或落实债务、还旧借新等形式,这些元素,有的从一开始风险就已经产生,有的风险则不断隐藏和累积。中小银行的风险之所以通过这些形式表现出来,既与其历史渊源有关,更与其管理体制及经营机制有关。从历史渊源来看,中小银行往往是在城区及农村信用社基础上发展起来的,在改制之前,积累了较重的历史不良资产,这些不良资产需要不断消化和吸收；从管理体制及经营机制上来看,中小银行往往还不能引入专业化程度较高的战略投资者,组织架构换汤不换药；同时,中小银行的产品和客户资源较为单一,管理体制缺乏科学性,这些无不阻碍了中小银行风险防控能力的提高。因此,为了提升中小银行的风险防控能力,论文认为应从完善组织机构、信贷制度、人员素质、客户管理、技术系统等方面入手,进行多方位的改革和提升。从组织架构来说,需要引进战略投资者,完善股东大会、董事会、监事会、管理层的制约机制,建立前中后台分类的信贷管理体制；从信贷制度上来说,主要是建立标准化的审查审批机制,落实严格有效的考核及责任追究制度；从人员素质上来说,重点是合理配备信贷人员,提升人员的研发和创新能力；从客户管理来说,必备的要素就是建立一套客户风险监控体系,对信贷客户实施保控压序列管理；另外,从技术系统上不断完善风险监控及预警系统,通过技术系统的手段增强刚性制度的执行力。