在中国金融体制改革的逐步深入和按照加入 WTO承诺银行业对外开放的背景下，国内银行业尤其是零售银行业务的竞争日趋激烈，个人客户价值分析将成为决定竞争胜负的关键因素。而国内银行缺乏全面、准确的核算个人客户价值的分析模型和对客户特征、需求和偏好的系统性分析方法。本文以商业银行个人客户为研究对象，以客户关系管理理论为基础，对商业银行个人客户价值分析进行了系统性的研究，从理论的探讨到实践的操作，从策略建议到系统设计，全面地阐述了个人客户价值分析方法。本文将理论探讨与实证分析紧密结合，并将研究结论具体应用到信息系统的设计与实施。　　本研究是对商业银行个人客户价值分析的系统性研究。本文在现有客户价值理论模型的基础上提出了更具可操作性、更切合商业银行业务特点的个人客户价值分析模型，通过对内部资金转移定价理论、收益率曲线和财务分摊方法的创新性研究，解决了商业银行客户价值计算中的关键性问题。并基于个人客户价值分析模型，提出了客户细分策略、客户价值提升策略、个人客户价值分析系统设计与实施策略，不仅丰富和完善了客户关系管理的理论方法，而且为银行的经营实践提供了可操作的工具。本文研究主要内容包括：　　（1）在对国内外已有的各种文献，包括客户关系管理、客户终身价值理论、内部资金转移定价理论、作业成本法等研究领域进行系统分析与归纳的基础上，针对国内商业银行的实际情况提出了更具可操作性、更切合实际的个人客户价值分析模型。　　（2）通过比较已有理论和实践中使用的各种收益率曲线估计方法，利用国内已有数据，结合国内市场的实际状况，建立了相对准确的人民币收益率曲线，在此基础上提出了适合我国商业银行使用的、系统的资金转移定价方法。　　（3）在作业成本法的基础上，充分考虑国内商业银行的现实情况，提出了适用于我国商业银行的成本分摊方法。以作业成本法为基础，结合我国商业银行的现状，在运营成本分摊准确性和效率之间取得适当平衡，提出了采用交易标准成本管理进行运营成本分摊的解决方案。　　（4）以真实客户数据为基础，从不同角度探讨了个人客户细分的方法。并对客户忠诚度进行细致的分析，建立了相应的指标体系。在客户价值分析体系中引入数据挖掘技术，探寻客户特征、购买行为与价值之间的模式。　　（5）在评估客户价值和分析客户特征的基础上，应用价值链等理论和方法，提出了个人客户价值提升的策略。探讨如何通过建立提升客户价值的关键指标体系，制定适合国内商业银行需要的营销策略。对个人客户价值分析系统的设计与构建进行了阐述，从多个角度探讨了如何将本文的研究成果有效地应用到商业银行经营实践。