随着我国市场经济的日益完善,集团性企业的规模也日趋庞大,它们在社会经济活动中发挥着举足轻重的作用。集团企业的持续性经营靠得不是高额的利润而是充足的资金流,它是企业经营发展的源动力,由始至终贯穿于企业生产经营的全过程,是集团企业达成最终战略目标的坚实保障,同时也是集团企业将各级子公司联结起来的纽带。Z集团公司是XX市政府出资设立的大型国有独资企业集团,是XX市电子信息行业领军企业,“2016中国企业500强”排名第120位,“2016中国制造业500强”排名第44位。随着Z集团公司规模的逐渐扩大,为了更好地为集团及成员单位经营提供资金支持,降低财务成本,提高融资效率,同时为了规范集团各成员单位生产经营行为,防范金融风险,促进Z集团公司的稳健经营和健康发展,Z集团公司正在积极寻求最适合的资金集中管理模式。本文首先介绍了资金集中管理的研究背景、研究意义以及研究内容和方法,其次通过阅读大量国内外文献,介绍了资金集中管理的基本理论并总结出五种资金集中管理模式的优缺点,再次对Z集团公司资金集中管理现状进行了分析,论述了设立财务公司的必要性及可行性,最后按照Z集团公司未来战略发展规划制定了一套设立财务公司的实施方案,得出设立财务公司是目前最适合Z集团公司“十三五”战略发展规划的资金集中管理模式。