随着中国经济的持续稳定增长及国内企业实力的不断增强，无论是国企还是民企，都已经积累了大量资金。在金融危机爆发这一特殊时刻，中国企业的海外并购需求找到了释放点。2010年，中国企业继续保持着危机爆发以来的强劲海外并购势头，在制造业、能源矿产、服务业等众多领域中均出现了高达百亿美元的海外并购。强劲的资本输出，反映出中国企业借助海外收购来实现企业价值的强烈愿望。本文旨在分析当前我国企业海外并购融资过程中存在的一些问题的同时，探讨我国各种融资渠道的现状。最后通过对比分析我国企业并购融资模式与国际上通用的一些并购融资模式，提出可行性建议供政府及企业参考，从而改善未来我国企业并购融资的渠道，促进中国企业更好更方便地参与海外并购。论文首先是对比分析了国内外关于跨国并购以及所涉及的并购融资问题的理论基础，通过对比分析理论研究便可以发现国内并购融资的研究所存在的局限性。紧接着通过案例分析，证明了西方发达国家在并购融资领域的先进性，这与其前沿的理论基础以及发达的证券市场分不开。其中重点分析了西方发达国家在跨国并购过程中所选用的融资方式。最后结合国内情况以及国外发展经验，提出了适合我国发展并购融资的一些具体建议。