现代商业银行资产负债管理是商业银行全面风险管理的重要组成部分,全面风险管理为商业银行资产负债管理提供了一个管理平台和框架。随着全球金融一体化进程的加快,商业银行的竞争日益加剧,商业银行面临着更多的风险,除了有信用风险、市场风险以及由于操作不当或者越权操作造成的操作风险,还有法律风险以及由于资产负债不匹配产生的流动性风险。此外,随着金融衍生产品的广泛使用,商业银行资产负债表外业务资产和负债的风险也加剧了商业银行的经营风险。信息技术的高速发展,也造成了金融事件对市场影响的无滞后性,考虑不确定性在商业银行资产负债管理中越来越具有决定性意义。为了使得商业银行防范和化解金融风险,各国银行以及学者都在寻求和开发更好的模型和方法来进行不确定性条件下的商业银行全面资产负债管理。本文建立了基于目标规划的商业银行全面资产负债管理模型,并对该模型做了应用分析,为不确定条件下的商业银行资产负债管理提供了决策依据。首先,针对信贷风险,我们引进国际银行业常用的一种信贷风险控制CreditRisk+模型,阐述了它的原理,并分析了其在我国商业银行的适用性;针对流动性风险,我们将缺口管理技术引入到流动性风险控制中,从期限结构匹配和增量结构匹配两个方面来控制商业银行流动性风险,并对应用该技术控制流动性风险的方法进行了分析。其次,在前面分析的基础上,我们对商业银行信贷风险和流动性风险控制的约束条件做了数学描述。最后,我们将信贷风险和流动性风险约束引入目标规划模型,以法律、法规和经营管理为条件,并将目标规划模型拓展至表外业务,建立了基于目标规划的商业银行全面资产负债管理模型,并针对该模型做了应用分析。本文有以下创新之处:第一,应用基于目标规划的商业银行全面资产负债管理模型,商业银行资产负债管理层不但可以对商业银行资产负债表内业务进行管理,而且可以对商业银行资产负责表外业务进行管理。第二,应用基于目标规划的商业银行全面资产负债管理模型,商业银行资产负债管理层,在实现商业银行资产和负债匹配管理的同时,还可以实现商业银行利率风险、信贷风险和流动性风险的管理控制。第三,应用基于目标规划的商业银行全面资产负债管理模型,商业银行资产负债管理层在动态风险条件下也可以进行决策。商业银行面临越来越多的不确定性,该模型能够针对商业银行面临的最重要的利率风险、信用风险以及流动性风险进行随机模拟,为不确定性条件下的商业银行资产负债管理提供了决策依据。