随着国家大力发展非公有制经济政策的有效实施,小微企业在增加居民收入、满足市场需求、推动技术进步、促进地区经济发展等各方面发挥了日益重要的作用。相比小微企业在国民经济中的贡献度,其可获得的金融支持却远远不足,融资难问题一直是困扰其发展的重要因素。受利率市场化及直接融资渠道拓宽、规模提升影响,大型国有商业银行、股份制银行和中小银行之间的竞争日益激烈。为了实现差异化竞争优势,中小银行选择小微企业做为市场定位、战略转型的重点,以及收入增长的突破口。但是,传统贷款项目评审时,以抵押物是否足值有效为主,以财务数据分析为辅。小微企业由于财务管理不规范、缺少充足的可抵押资产等问题,很难获得银行的信贷资金支持。因此,创新小微企业贷款担保方式,摆脱对抵押物的依赖,分析小微企业贷款项目各个重要环节的风险,提炼出需要强化和提升的关键点,成为中小商业银行做大做强小微企业贷款的主要研究课题。本文运用项目风险管理理论和研究方法,以朝阳银行汇通支行受理的健德公司贷款项目为例,分析研究该项目的风险管理问题。论文第一章首先详细阐述了写作背景和意义,指出小微企业在增加居民收入、满足市场需求、推动技术进步、促进地区经济发展中发挥着越来越重要的作用,但是融资难问题一直是困扰其发展的主要因素之一。城市商业银行是小微企业融资的主要渠道,也有意愿为小微企业提供信贷支持。如何在解决小微企业资金问题同时,又满足银行风险控制要求,这是商业银行经营管理的研究课题。本文以健德公司贷款项目为例,从朝阳银行汇通支行角度研究贷款风险管理,对于拓展小微企业融资思路,对于城市商业银行大力发展小微企业贷款项目具有借鉴参考意义。接着阐述了论文采取的研究方法与研究内容,最后回顾了小微企业贷款风险管理的文献综述与理论研究。论文第二部分对健德公司贷款项目进行了简单介绍,并对来源于企业自身、银行方面及宏观经济环境等方面的风险进行了识别。在此基础上,论文第三部分重点分析了贷款项目风险的形成原因。小微企业客户群体数量大、行业分布广、财务管理又不规范,银行客户经理受制于能力、信息系统支持所限,很难做到去伪存真,对小微企业授信客户的调查难以深入,流于表面,给客户欺诈留下可乘之机。同时,银行放款后的“重贷轻管”现象时有发生,也很难及时有效做好风险识别、风险控制工作。此外,小微企业由于经营管理水平不高、抗风险能力弱等先天不足,受自身所处行业以及宏观经济环境变化冲击较大,有可能导致经营现金流和还贷能力下降,贷款违约概率增加。通过对健德公司贷款项目风险管理问题的分析研究,论文在第四部分提出风险管理的建议和措施,指出通过调查审核财务数据,扭转信息不对称状况,可以掌握企业真实经营情况和盈利能力,构建更符合小微企业经营管理特点的信用评价体系;通过建立科学合理的风险定价模型,完善信贷综合管理系统职能,拓宽客户信息收集渠道,建立健全风险预警机制,可以防范于未然,切实减少或避免信贷风险损失。在当前经济增速放缓的形势下,既要通过创新发展帮助小微企业度过难关,又要把握好业务风险管理关口,才能真正达到银企共赢,进而促进地方经济和整体国民经济持续稳定健康发展。