我国信托业公司治理模式及其优化

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近年来,我国经济飞速发展,以信托为代表的新兴行业也取得了比较大的发展,规模不断扩大。我国信托业成长过程中暴露出来的突出问题是信托公司治理缺失,缺乏科学的法人治理结构和有效的外部监管制度安排,经营中面临着巨大的风险。为了更好地推动信托行业发展,必须从公司治理的角度出发,明确消除内部及外部治理的缺陷,推动治理结构完善及优化,保障信托行业长远发展。本文通过对国际信托业的发展及治理模式的论述,为我国信托业治理模式的建立提供了必要的借鉴。目前,我国信托公司治理及治理结构的特征,基本是建立在股东主权治理范式基础上的“市场主导型”+“家族控制式”混合的“关键人主导型”治理模式,这与国外相比,除了具有共性特征外还存在自身独有的特点和缺陷,即“关键人”内部控制机制,其中合谋成为最为常用的手段,且这种合谋产生的原因也是基于我国现代企业制度的缺失与缺陷,而“关键人”的真实参与则成为合谋产生的主导因素,合谋反过来又加剧了制度的损毁。所以,从抑制合谋着手进行制度创新是我国信托公司目前解决严重的“内部人控制”问题的一种有效途径。本文以信托业公司治理结构为研究视角,具体分析治理模式的缺陷,希望通过内部和外部治理结构的调整来强化信托公司管理,用规范的公司治理模式来换取中国信托业健康快速的发展,增强中国金融体系安全性。为了使本文分析结构相对完整,分析结构比较完善。文章主要是从以下六个方面来进行阐述:第一章是绪论,主要阐述了文章的研究背景,说明文章的研究目的和研究意义,对现有研究相关情况进行梳理,最后提出了更好地推动现有研究工作开展的研究方法和研究主要内容。第一章的主要作用在于介绍信托行业发展背景以及公司治理的相关研究情况,为下文打下基础。第二章是信托基本理论介绍,主要介绍信托的含义、内涵、分类,以及信托的功能、特点以及公司治理的内涵等情况,实际上是对信托行业公司治理模式研究提供一个发展平台,也比较全面梳理信托行业的相关知识。第三章通过对国际信托业的发展及治理模式的论述,特别是对以英国、美国和日本为代表的三个信托业发达国家进行了探析,为我国信托业治理模式的建立提供了必要的借鉴。第四章是我国信托的发展历程、障碍与公司治理模式缺陷问题。分析我国信托业公司治理的“市场主导型”+“家族控制式”混合的“关键人主导型”治理模式。从公司治理角度细致列举模式的缺陷,并提出相应的原因分析。第五章针对我国信托公司“关键人主导型”模式的缺陷,提出相应的优化措施,以便于更好地推动信托业的发展。第六章是文章的结语部分,对前文分析进行简短小结,提出文章进一步的突破口和研究的方向。通过本文分析对以下问题解决提供了一定的指导作用:第一,较为全面的总结了信托行业以及公司治理方面的研究成果,切入的视角比较新颖。第二,对国外信托公司治理模式进行较为全面的总结,并通过对这些模式的比较,得出了各国信托公司发展的基本经验,能够为我国信托业公司治理提供一定的借鉴作用。第三,仔细分析我国信托业的发展历程、发展现实情况,形成了对于我国信托行业的比较深入了解。第四,文章以信托业公司治理缺陷为重点,探讨信托业公司治理缺陷的原因,并从公司治理的内部控制和外部防控两个大的角度,提出了解决的措施和策略,具有一定的推广意义。
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