自新中国成立以来，中国利率市场化进程经历了数次发展。随着利率市场化进程的不断加深，中国商业银行面临的竞争必然会加剧，利率风险进一步增加，商业银行必须要去提升自我的利率风险管理能力，要想在激烈的竞争中不处于落后的地位，就要不断完善利率风险的防范和控制。本文结合中国当前商业银行的利率风险管理现状，采用国内利率风险管理水平较高的十家不同类型的商业银行作为分析样本，首先通过比较资产负债率、利差收入、不良贷款率等信息，可以看出中国大型商业银行具有较好的资产质量和资产稳定性，但是对利差收入的依赖还比较强。然后利用利率敏感性缺口模型和久期凸性分析，结合实际利率波动，发现商业银行对于利率敏感性缺口的结论，并不一定应用到实际操作中，更多的作为一种风险提示，而久期模型的分析结果，与市场利率的趋势相同，被商业银行广泛应用到实际操作中，加入凸性因素以后预测更加准确。通过对国内最高水平利率风险管理的研究，有三方面的意义，首先是分析商业银行在利率市场化过程中不得不面对的各种类型的利率风险，然后通过实证分析探究适合中国商业银行的利率风险管理模式，最后根据理论研究和实证分析的结果探究中国商业银行利率风险管理问题并给出解决建议。