随着我国利率市场化进程的加快,银行自主定价的权利逐渐增加,但同时也加剧了其所面临的风险,这就对商业银行的经营管理能力提出了更高的要求。贷款作为商业银行最重要和传统的资产业务,其定价方式与策略不仅会影响银行的盈利性及其市场竞争力,更会影响到银行的资产与客户结构。因此,对贷款的合理定价关系着商业银行的生存与发展。本文在借鉴国外经典贷款定价模型的基础上,通过分析我国商业银行贷款定价的现状及所存在的问题,引入客户盈利分析的贷款定价模型作为今后我国贷款定价指导模型。该模型兼顾银行和客户的整体利益,通过度量发放贷款给客户带来的收入、产生的成本(资金成本、经营成本、风险溢价)、要求的目标收益得出贷款定价的方案。这对于我国当前的贷款定价在理论上具有一定的指导意义。本文指出了目前贷款定价模型存在的不足,应以客户盈利分析贷款定价模型作为今后我国贷款定价指导模型,并针对该模型中的目标利润这一项,引入经济资本的概念来取代以往的监管资本,一定程度上完善了客户盈利分析贷款定价模型。