中小企业在国民经济中居于重要地位,近年来由于原材料价格上涨、劳动力成本加大、银行紧缩信贷等因素,市场竞争日益加剧,中小企业发展面临诸多困难。特别是中小民营企业是靠个人资本投资来完成原始资本积累的,当企业发展到一定规模,尤其是从劳动密集型向技术密集型过渡时,内源融资很难满足企业投资需求,这时对外部资金的需求也就愈加迫切。但由于国家金融政策的限制和人们传统观念的束缚,以及中小企业自身存在的问题,中小企业融资渠道相对狭窄,资金短缺已成为制约中小企业发展的主要瓶颈。中小企业所获得的金融资源与其在国民经济和社会发展中的地位作用是极不相称的。中小企业贷款风险大、成本高、效益低,金融机构通常不愿意向中小企业发放贷款,要解决这一问题,需要政府、企业、金融机构三方共同努力。本文通过分析目前我国中小企业信贷融资现状,从贷款利率定价理论入手,结合我国实际,从企业、政府、银行三个方面论述了中小企业信贷融资难的根本原因,进而有针对性的提出了对策和建议。本文的创新在从现实角度出发,深入分析了如何进一步完善银行的信贷管理体制、改进激励约束机制、创新信贷产品,以更好的解决中小企业信贷融资问题。