巴塞尔新资本协议率先将操作风险纳入商业银行的风险管理框架，并且肯定了保险在操作风险管理中的风险缓释作用，由此保险作为操作风险管理的重要工具日益受到国际银行界的关注。近年来我国商业银行操作风险损失事件频发，而用于转移风险的保险工具还相当落后，并且国内学术界对操作风险及其保险的研究还比较少，基本处于定性研究阶段。本文采用理论研究和实证分析相结合的方法，对保险在商业银行操作风险管理中的应用进行研究具有一定的理论和现实意义。 本文首先介绍了商业银行操作风险及其管理的基本理论，其中通过将国内外商业银行操作风险现状进行比较，揭示出我国商业银行操作风险广泛存在，并且损失事件类型相对集中，主要是内部欺诈和外部欺诈类型的操作风险。接着探讨了商业银行操作风险管理中引入保险的理论基础以及操作风险保险的现状和存在问题。然后基于损失分布法构建了一个引入保险因素的操作风险计量模型，并使用收集的我国商业银行操作风险损失数据进行了实证分析。最后说明了针对我国商业银行操作风险，广泛开发和应用保险产品是一大趋势，但这一趋势的发展存在有利条件的同时也存在许多障碍，需要我国商业银行、保险公司以及监管机构等各方的共同努力。