随着BASEL资本协议的出台，银行的风险管理更是提高到了一个新的Π水平，不仅考虑到了传统的信用风险、市场风险，更是把操作风险纳入定量规范要求的范围之内，而国内银行业风险管理还刚刚起步，国内银行风险管理与国际接轨势在必行，这样，针对国内上市公司的信用风险的分析将会有非常重要的意义。本文的核心内容是计算一批信贷资产为抵抗信用风险而需要的风险资本金的数量，这里信贷资产的债务人是国内的14家上市公司，通过模拟资产的运行，然后设计好违约点，计算出预期的违约概率、违约之后的损失率，最后通过计算资产的相关性，通过一定的转化得到违约的相关性，从而得到信贷组合为抵抗信用风险需要的风险资本，最后的结果也比较符合实际情况，虽然模型本身与模型的计算过程带有一定的理想成分，但总的来说，模型的结果还是具有一定的实际价值。本文的实证结果表明，拟合分布以及尾部拟合区间的选择对资本乘数都有一定程度的影响，但影响并不是非常显著，实证的结果比较结合实际，只是稍微偏大，这主要是由于假设违约回收率为0及其信贷规模偏大造成的。