“无抵押小额贷款”是信用贷款的一种,是根据国内中小企业的经营特点和需求专门设计,从而有效解决中小企业缺少抵押物或担保的难题,特别符合中小企业的融资需求。它满足中小企业在扩大经营规模过程中对流动资金的需求,同时也将帮助企业与国际化的金融机构建立起信用关系,对中小企业的长期持续发展起到有力的推动作用。但是由于“无抵押小额贷款”无需任何抵押或第三方担保的特点,造成其客户信用风险高于其他一般抵押贷款。因此,在这种环境下,势必要求商业银行加强对“无抵押小额贷款”客户信用监控,在源头上减少不良贷款率,从而保障银行贷款的安全性、流动性和盈利性。本文归纳分析了“无抵押小额贷款”的特点,客户信用风险表现及其原因,提出监控借款企业的财务指标对防范客户信用风险的重要意义。在研究并比较借款企业偿债能力、营运能力、盈利能力和发展能力财务指标的基础上,创建了新型的“记分卡”模型,力争做到在财务层次上提高银行对“无抵押小额贷款”客户信用风险监控,减少银行不良贷款。