我国各家银行正在积极抢滩中小企业这个大市场。如何提高对中小企业授信审核的质量，降低对中小企业授信的不良贷款率是我国各家银行共同关注的问题。 目前银行普遍采用内部信用评级方法对企业作信用评估，但是银行内部评级方法未区分不同规模的企业特征而选取授信评估准则，缺少实际操作性。本文拟从金融实务界的角度，吸取专家的看法，综合运用因素分析法、层次分析法(AHP)和质化量化多准则评估法跟踪银行对中小企业授信时需考虑的因素与评估准则，以及他们的重要性程度，构建银行对中小企业的授信评估模型，期望更符合银行对中小企业授信决策时的实际需求。 本研究发现，银行对中小企业授信决策时重视的主要为授信偿债能力因素、信用因素和运营效率因素，它们的权重分别占44.7％、29.7％和20.4％。授信人员所重视的前面五项准则分别为担保品价值、是否有银行本息未偿记录、是否有合同毁约记录、速动比率和应收帐款周转率，它们的权重分别占24.3％、12.8％、11.6％、7.82％和5.9％。本研究还将八家样本企业的质化和量化准则测量值，通过质化量化多准则法评估分析，最后得出评估分数。实证结果显示，授信人员根据评估分数和评估准则的测量值进行分析，可以较好地判断中小企业的授信风险和反映中小企业运营状况。综合理论分析和实务考虑的因素，本研究构建的模型显示出较强的可操作性。