财务风险预警是指依据有关的保险法规、稳健经营原则,选取若干能提前反映财产保险公司危机迹象的监测指标,构建模型,进行财务风险监测和预警,促使监管当局及公司密切注意经营管理中的偏差,进而加以提前防范。是财产保险公司财务风险管理中的重要环节,对财产保险公司的生存和发展具有重要的作用。通过对我国财产保险业实际情况的分析,本文研究以经济学、保险学理论为基础,紧密结合我国财产保险公司实际,在深入分析财产保险公司财务风险的基础上,综合运用财务风险管理理论、金融学、系统论、统计学、会计学等基本原理以及神经网络等方法和手段进行研究,选取我国保险行业中40家财产保险公司2006年-2008年的混合非平衡面板数据作为研究样本,采用能逼近任意函数的径向基神经网络模型。运用规范分析和实证分析的互补方法,以资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表等作为主要数据源,探讨了财产保险公司财务预警指标体系,从偿付能力、盈利能力、成长能力三个角度对财产保险公司财务预警进行研究。利用变异系数法对财产保险公司财务预警指标体系确定权重,根据样本数据的变异程度确定各个指标的权重,克服了主观赋权法的主观随意性。实证表明,此模型可以为管理层的财务预警提供更有有效的信息,并且在我国保险业具有样本量小,有效数据少的情况下,有着良好的运用前景。通过对财产保险公司财务预警体系的研究,旨在为公司建立跟踪、监控、预警、排警的财产保险财务预警系统提供理论指导,及时发现财务管理中存在的问题,改善管理,预防失败。