中国体制转型和经济发展的成功性和独特性与中小企业的贡献是分不开的。融资难目前是制约中小企业发展的首要“瓶颈”，结合融资理论与我国的具体实践，目前信贷融资在中小企业融资中还占有绝对重要的地位，中小企业的融资困境主要体现为信贷融资的困境。本文主要研究了在转型经济及渐进改革过程中，我国中小企业的信贷融资及其风险管理问题。 文章首先从中小企业融资结构入手，结合国内外相关数据，分析了中小企业的融资顺序及其形成的制度诱因；接着，结合理论与实证，从金融制度方面解释了中小企业的信贷融资困境，并着重剖析了其中的特殊群体——科技型中小企业信贷融资现状、特点及其困境的形成原因，文章认为，信贷风险与收益的不匹配是导致(科技型)中小企业信贷融资困境的主要因素；在此基础上，文章尝试从化解信贷风险——实行信贷风险管理的角度来缓解银企交易中的信息不对称，从而提高中小企业的信贷可得性。