资产证券化自出现以来，就受到世界各国金融界的广泛关注，并被认为是世界金融领域近四十年来最重要、影响力最大、引用最广泛的金融创新工具之一。因此，它对银行的发展也产生了十分重要的影响。本文运用规范分析与实证分析，定量分析与定性分析相结合的方法对银行资产证券化的利益博弈关系进行了研究。首先，阐述了银行资产证券化的研究背景，研究内容和意义，并提出研究思路和框架。综述国内外的研究现状。探讨了银行资产证券化运作机理，概述银行资产证券化的概念、内涵，银行资产证券化的参与主体，并基于资产证券化的基本原理，分析银行资产证券化的机制和交易关系。其次，概述了信息不对称理论和博弈基本理论，并在此基础上，运用信息不对称理论和博弈理论，详细分析证券化过程中相关利益主体，包括发起行与SPV、SPV与评级机构、发起行与评级机构，各方之间因信息不对称导致的道德风险和逆向选择问题，同时提出银行资产证券化利益博弈关系。再次，构建了两个模型分析银行资产证券化中的利益博弈关系。首先构建双向拍卖定价模型分析SPV与发起行之间的利益博弈关系，并得出双方最优的交易区间。在假设SPV与银行能够建立合理的利益关系达到利益均衡的情况下，构建博弈模型分析SPV与投资者的利益博弈关系，最终得到博弈的精炼贝叶斯均衡解。最后，建立银行资产证券化优良市场机制。宏观环境层面，从经济、政治、文化三个维度提出应优化金融环境，健全法制，正确发挥舆论导向作用；系统内部层面，消费者应当理性投资，银行应建立合理融资长效机制， SPV应规范自身服务，中介机构，尤其是评级机构应提高独立性、专业性和公信力。