2007-2009年，流动性枯竭对次贷危机推波助澜，让金融海啸席卷世界，雷曼兄弟及多家世界知名银行在连锁反应下像多米诺骨牌般地相继倒闭，对世界银行业造成惨痛教训。危机过后的2010年，银行监管国际标准的实际制定者——巴塞尔委员会颁布了《巴塞尔协议Ⅲ》，将流动性风险管理提升到与资本管理同等的高度，并引入了新的流动性风险监管指标“流动性覆盖率”，达标标准为100％。中国银监会作为巴塞尔委员会的成员之一，要求中国境内商业银行须在2013年底前达标。流动性覆盖率管理对于以S银行为代表的小型外资银行而言既是机遇也是挑战:机遇是可以通过该比率的管理过程提高流动性管理水平、降低流动性风险;挑战包括精度低、效率低、比率低等。笔者作为一名具有近十年金融业工作经验的银行财务工作者，通过理论与实际相结合、定性与定量相结合，以S银行为例，论述了提高小型外资银行流动性覆盖率管理水平的方法，包括计算机系统建设、流程改造、资产负债表结构优化等等，逐一解决上述三大挑战。　　巴塞尔委员会正式推出流动性覆盖率后，公开文献对该比率的详细论述并不多，相关学位论文更是鲜见。而采用一家银行为实例对该比率的管理进行详细研究论述，据笔者截至2012年8月底的搜索，在公开文献中未有一见。本文以应用层面为主、理论层面为辅，用一家银行为实例对小型外资银行的流动性覆盖率管理进行了深入探讨，在一定程度上填补了上述领域的部分空白，可见本题的选取具有一定的前瞻性和创新性。目前，流动性覆盖率对银行界的达标要求渐行渐近;同时，愈演愈烈的欧债危机及潜在的美国国债/日本国债危机随时会让全球银行业陷入下一场流动性风险漩涡。在监管环境和市场环境对银行业流动性风险管理要求越来越高的今天，本文对于银行业流动性管理，特别是小型外资银行流动性管理而言，具有较大实践意义。