从20世纪末起，世界传奇性的金融机构相继被卷入大批量丑闻中，由合规风险所引发的一系列问题开始广泛受到关注。加强合规风险管理成为国际大型银行的自主要求，合规风险管理被提上重要议事日程。由于《合规与银行内部合规部门》和《商业银行合规风险管理指引》只是监管机构的原则性规定，且合规风险不易被量化，违规事件并不是商业银行披露的必须内容等原因，国内合规风险管理进程十分缓慢，缺乏系统性地研究，对如何识别、评估合规风险及如何构建商业银行合规风险管理体系的研究不足。本文正是在这一背景下，在对两个重要文件深刻理解和深入研究的基础之上，分别采用比较研究法、历史研究法、案例分析法等方法，进行了合规风险管理理论的梳理，借鉴了国外先进合规风险管理经验，提出有效的合规风险管理是银行构建全面风险管理体系的基础，也是构建有效内部控制机制的核心这一中心观点。并在分析我国商业银行合规风险管理的现状上，提出了一套包括合规风险组织构建、合规风险管理制度、合规稽核系统、合规文化以及合规风险监测体系在内的商业银行合规风险管理体系的建议。旨在为商业银行的合规管理实践提供参考。