企业是商业银行的重要客户资源,是商业银行的“衣食父母”。经济决定金融,企业的运营安危维系银行安危、金融安全乃至社会稳定。本文的整体架构分为概论、集团客户概念与特征、集团客户信贷风险、集团客户信贷风险管理对策、结论五个部分。文章在对银行集团客户概念、特征、集团客户与企业集团关系、风险及信贷风险的定义进行分析的基础上,界定了集团客户信贷风险的概念及成因,指出产生集团客户信贷的主要根源在企业主业不突出,无核心竞争力;管理不规范且无效;过度融资,盲目投资;相互担保,连环担保;无视自身承受能力,过度对外担保;企业实际控制人基本素质低下,恶意骗贷、逃债等六个方面。在联系实证对集团客户信贷风险进行深入分析的基础上,提出了防范和化解风险的具体对策,即:走出对集团客户的认识误区;完善集团客户信贷准入机制;完善集团客户整体评价机制;完善集团客户的统一授信管理机制;建立尽职勤勉的集团客户维护机制;建立高效的集团客户信贷风险控制机制;建立守信激励和失信惩戒机制;建设与集团客户发展相适应的人才培养机制等。本文的创新在于:一是以循序渐进的分析思路和理论联系实际的研究方法,用实证揭示银行集团客户的信贷风险,指出集团性企业是现代经济发展的必然产物,是经济全球化的必然产物。总结了集团企业在发展过程中经历的“四个转变”,既由“单打独斗”向“拉帮结火”转变;由单一产业经营向跨业经营转变;由“小作坊”、“小家子”向大企业、大集团转变;由区域经营向跨区域、跨国界经营转变。二是对“船大好避风险”、“饿死的骆驼比马大”的传统观念提出批评,指出任何企业的成长壮大史也是风险经历史,大企业、大集团也不例外,风险无时不在、无所不在,而且大集团一但遭遇风险造成的损失、危害、影响更大。三是企业风险是可以转嫁给银行而形成信贷风险的。在信贷资金仍是企业资金供给主渠道的今天,企业风险将以各种机会、各种途径、各种手段转化为银行信贷风险,银行信贷风险伴企业风险而生。指出商业银行信贷风险有来自外部的宏观政策调整带来的政策风险、“四率”、“两价”变化引起的市场风险、行政干预下的“高指标导向”风险、银行过度授信风险以及人力不可抗力的自然灾害风险等,也有来自企业内部的主业不突出、无核心竞争力的风险、管理不规范且无效的风险、过度融资和盲目投资的风险、连环担保和过度对外担保的风险以及集团实际控制人基本素质低下的道德风险等等。四是指出信贷风险是可以防范和控制的。防范和控制信贷风险的关键在制度、在人。防范和控制集团客户信贷风险必须因企制宜,对症下药。创新性地提出了防范和化解信贷风险的八大对策。文章指出:从总体上讲,要防范和化解信贷风险除了企业自身努力、社会诚信建设和外部环境改善外,商业银行应在解决对集团客户风险认识误区的基础上,建立和完善集团客户信贷准入机制、信用等级和授信等级的整体评价机制、统一授信动态管理机制、尽职勤勉的维护机制、高效的风险控制机制、守信激励和失信惩戒机制以及与集团客户发展相适应的人才培养机制等等。只要在思想上高度重视,有完善有效的风险管控机制作保障,加之高超的风险管控技能与手段的有机结合,就能有效防范和控制集团客户信贷风险。